Комплексный финансовый анализ
Таблица 5.4
Вертикальный анализ поступления и расходования денежных средств
по открытому акционерному обществу
|
Наименование показателей |
Базовый год |
Отчетный год | ||
|
абсолютная величина, млн. руб. |
доля от суммы всех источников денежных средств, % |
абсолютная величина, млн. руб. |
доля от суммы всех источников денежных средств, % | |
|
1. Поступления и источники денежных средств от всех видов деятельности | ||||
|
1.1. Средства, полученные от покупателей и заказчиков |
2031,1 |
61,6 |
2411,3 |
47,1 |
|
1.2. Средства, полученные от операции с иностранной валютой |
78,7 |
2,4 |
344,8 |
6,7 |
|
1.3. Прочие доходы |
131,7 |
4,0 |
197,6 |
3,9 |
|
1.4. Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов |
37,3 |
1,1 |
13,8 |
0,3 |
|
1.5. Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений |
50,1 |
1,5 |
149,2 |
2,9 |
|
1.6. Полученные дивиденды |
0,3 |
- |
0,7 |
- |
|
1.7. Полученные проценты |
1,0 |
- |
4,5 |
- |
|
1.8. Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям (инвестиционная деятельность) |
63,5 |
1,9 |
20,2 |
0,4 |
|
1.9. Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями (по финансовой деятельности) |
905,3 |
27,5 |
1972,6 |
38,7 |
|
Поступления денежных средств — всего |
3299,0 |
100,0 |
5114,7 |
100,0 |
|
2. Использование денежных средств по всем видам деятельности | ||||
|
2.1. На оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов |
1232,3 |
37,4 |
1977,2 |
38,7 |
|
2.2. На оплату труда |
392,7 |
11,9 |
386,5 |
7,6 |
|
2.3. На выплату процентов и дивидендов |
44,9 |
1,4 |
49,5 |
1,0 |
|
2.4. На расчеты по налогам и сборам |
272,0 |
8,2 |
286,7 |
5,6 |
|
2.5. На расчеты с внебюджетными фондами |
163,7 |
5,0 |
145,0 |
2,8 |
|
2.6. На покупку валюты |
- |
- |
199,0 |
3,9 |
|
2.7. На продажу валюты |
- |
- |
146,7 |
2,9 |
|
2.8. Прочие расходы |
93,2 |
2,8 |
187,3 |
3,7 |
|
2.9. Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов |
43,3 |
1,3 |
30,7 |
0,6 |
|
2.10. Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений |
33,2 |
1,0 |
6,4 |
0,1 |
|
2.11. Займы, предоставленные другими организациями |
272,9 |
8,3 |
103,9 |
2,0 |
|
2.12. Погашение займов и кредитов (без процентов) |
708,8 |
21,4 |
1611,0 |
31,4 |
|
2.13. Погашение обязательств по финансовой аренде |
— |
- |
6,1 |
0,1 |
|
Использовано средств — всего |
3257,0 |
98,7 |
5136,0 |
100,4 |
|
3. Чистое изменение денежных средств |
42,0 |
1,3 |
-21,3 |
-0,4 |
