По свидетельству специалистов, в 1995—96 гг. свыше 75% от общего объема ущерба, нанесенного экономической преступ­ностью, приходилось на сферу деятельности коммерческих бан­ков19. Возможно, соотношение несколько изменится, если Ге­неральной прокуратурой по завершении расследования деятель­ности ряда ответственных сотрудников Центрального банка Российской Федерации в событиях 17 августа 1998 г. будут под­тверждены факты присвоения огромных денежных сумм бюд­жетных средств в процессе так называемого их нецелевого рас­ходования. Кроме того, более полную картину криминализации банковской сферы мы сможем получить лишь после того, как будут вскрыты и расследованы многочисленные факты выдачи коммерческими банками «своим» клиентам заведомо невоз­вратных крупных кредитов и последующим их «списанием».

В докладе МВД России «О состоянии и мерах усиления борь­бы с экономической преступностью и коррупцией в Российской Федерации» подчеркивалось, что развитие негативных процес­сов в кредитно-финансовой сфере прошло ряд этапов. На пер­вом (в 1992-1993 гг.) доминировали хищения денежных средств банков с использованием фиктивных платежных документов (авизо, чеков «Россия» и т. п.)- Обналичивание похищенных сумм производилось с участием почти 900 банков и 1500 пред­приятий, расположенных в 68 регионах России. Наибольшее ко­личество таких преступлений зарегистрировано в Москве, Санкт-Петербурге, Республике Дагестан, Ставропольском и Краснодар­ском краях, Московской и Томской областях. Второй этап характеризовался совершением преимущественно преступлений с использованием финансовых и трастовых компаний крими­нальной направленности, расцвет которых пришелся на 1993-1994 гг. Ими было присвоено не менее 20 трлн. рублей, а постра­давшими оказались (по разным оценкам) от 3 до 10 млн. граж­дан. Основными способами, применявшимися преступниками при завладении денежными средствами частных инвесторов, ста­ли заведомо невыполнимые договоры займа, траста, селенга, страхования и т. д., а также продажа акций и других суррогатов без денежного и иного материального обеспечения. На третьем этапе, с 1994 г., получили распространение факты незаконного получения и присвоения кредитных ресурсов банков. По оцен­кам экспертов, задолженность по банковским ссудам на начало 1997 г. составила сумму порядка 95,6 трлн. рублей.

Динамичное развитие сферы внешнеэкономической деятель­ности в годы радикальных рыночных преобразований сопрово­ждалось не менее интенсивными процессами криминализации складывающихся здесь хозяйственных отношений. За период 1993-1996 гг. в этой сфере органами внутренних дел вскрыто бо­лее 20 тыс. различных преступлений. При этом наметилась ус­тойчивая тенденция роста правонарушений, связанных с контра­бандой. Так, если в 1993 г. был пресечен 101 подобный факт, то в 1996 г. более 2 тыс. Характерно, что в большинстве случаев этим преступлениям предшествуют хищения материальных ре­сурсов, взяточничество и другие правонарушения.

Наряду с нелегальной утечкой российских ресурсов в денеж­ной и товарной форме продолжается неконтролируемый ввоз из-за рубежа и реализация на территории нашей страны потре­бительских товаров, в большинстве своем низкого качества, а иногда и представляющих опасность для здоровья людей (в ос­новном продуктов питания).

Как отмечается в Докладе МВД России «О состоянии и ме­рах усиления борьбы с экономической преступностью и корруп­цией в Российской Федерации», для осуществления контра­бандных операций, связанных в первую очередь с экспортом стратегических сырьевых ресурсов, преступные группы все ши­ре используют возможности вывоза товаров на временное хра­нение и переработку сырья за рубежом. Например, крупные пар­тии нефти и других ресурсов вывозятся из России без оформле­ния экспортных контрактов на заводы и предприятия Украины и Белоруссии, а затем, в нарушение обязательств по временно­му хранению и переработке, реализуются в странах Западной Европы и США. Для сокрытия противоправных сделок предос­тавляются в таможенные органы подложные документы о яко­бы ввезенных в Россию нефтепродуктах.

Наряду с непоступлением в бюджет страны значительных сумм таможенных платежей и различных видов налогов при осу­ществлении противоправных внешнеторговых сделок государ­ство несет колоссальные потери от незаконного вывоза капита­лов за рубеж, а также от несвоевременного перевода из-за грани­цы денег, полученных от торговых операций. По имеющимся данным, три из четырех случаев перевода денег за границу свя­заны с доходами, полученными от криминальной деятельности, а это значит, что в случае несвоевременного принятия мер воз­никают серьезные трудности как в возбуждении уголовного де­ла, так и в возмещении причиненного преступлением ущерба.

Благоприятным условием для утечки капиталов стали без­валютные расчеты в режиме товарообмена (бартер, клиринг, при­граничные, параллельные и компенсационные сделки с резки­ми отклонениями договорных цен от среднемировых) без исполь­зования валюты, что составляет примерно 60% внешнеторгового оборота России. Сюда же следует отнести возможности поддел­ки таможенных и иных документов, получения банковских кре­дитов под фиктивные контракты с последующей конвертацией и переводом валюты на счета в зарубежные банки. Деньги чаще всего переводятся в банки Германии, Австрии, Великобритании, США и других государств.

Формирование социально-экономической среды для развития рыночных отношений немыслимо вне становления института ча­стной собственности. Процессы разгосударствления имущества осуществляются в нашей стране, в первую очередь, посредством приватизации. Именно в этой сфере совершается наибольшее чис­ло злоупотреблений и правонарушений, связанных с переделом собственности.

На первом этапе так называемой «ваучерной приватизации» были выявлены многочисленные факты мошенничества, связан­ные с оборотом приватизационных чеков, в частности с завладе­нием ими при помощи злоупотребления доверием и обмана гра­ждан со стороны фиктивных коммерческих структур. Только за один 1993 г. было зарегистрировано 27,7 тыс. подобных престу­плений. При продаже предприятий и иных объектов государст­венной и муниципальной собственности в период «денежной при­ватизации» стали типичными массовые правонарушения, свя­занные с нарушением правил проведения торгов (аукционов и конкурсов): занижение балансовой стоимости приватизируемых объектов, сговор участников торгов, участие в них подставных лиц, дача и получение взяток и др. С введением в действие нового Уголовного кодекса РФ уголовно наказуемыми становятся еще 14 видов деяний, связанных с приватизационными процессами. На последующие три года ожидается очередной всплеск престу­плений в этой сфере, особенно хищений и взяточничества (по­скольку на продажу выставлены предприятия наиболее прибыль­ных отраслей народного хозяйства), активизации участия в при­ватизации, либо скупке акций приватизированных компаний теневого, либо явно криминального капитала, в том числе и ино­странного. Вместе с тем, в последнее время начали предприни­маться попытки устранить недостатки в осуществлении прива­тизационных процессов. Так, по инициативе Генеральной про­куратуры из российского законодательства уже исключен институт инвестиционных конкурсов, как не обеспечивший ре­альное вложение капиталов со стороны победивших инвесторов, признаны недействительными скандально известные сделки по скупке акций ряда крупных и стратегически значимых оборон­ных предприятий американской фирмой «Ник энд Си Корпо­рейшн», в соответствии с заявлениями Президента Российской Федерации будет, видимо, осуществлен пересмотр итогов прове­денной с грубыми нарушениями законодательства приватизации по ряду крупнейших отечественных корпораций, играющих осо­бую роль в обеспечении экономической безопасности страны.