Поэтому важно сравнить эффективность интернет-банкинга с "классическим" обслуживанием клиентов в отделении банка.

Говоря об оценке эффективности, обычно выделяют два направления: сравнение достигнутого и планируемого экономического эффекта (например, прибыль от использования системы за заданный период времени) и оценку текущей эффективности работы (стоимость обслуживания клиента, рентабельность и т.п.).

Оценить чистую прибыль от системы интернет-банкинга – сложная задача, поскольку, как правило, основной доход эта система приносит косвенным образом. Прямой доход (плата за пользование системой) обычно незначителен или вообще отсутствует, хотя это зависит от клиентской политики конкретного банка. Кроме того, подход к оценке эффективности по прибыли вообще неприемлем для систем интернет-банкинга, функционирующего в информационном режиме, т.е. предоставляющих клиентам бесплатные услуги. Выгодность внедрения таких систем обуславливается экономией на затратах других подразделений, но прибыли как таковой не приносит.

Более предпочтительными являются методы оценки эффективности текущей работы, выражающиеся в рентабельности затрат на обслуживание клиентов. Для проведения оценки сравнивают обслуживание одного и того же числа клиентов (10 000) в системе интернет-банкинга и в отделении банка. При этом предполагают, что банк в целом обслуживает значительно большее число клиентов, и добавление к ним дополнительных 10 000 существенным образом не меняет его бизнес-процессы.

Анализируя совокупную стоимость владения при внедрении системы интернет-банкинга TCOИБ, которая включает в себя как первоначальные инвестиции I, так и затраты на текущую работу Eмес в течение периода оценки Tплан, получают:

Первоначальные инвестиции включают:

, где

IИБ - стоимость покупки программного обеспечения системы интернет-банкинга;

IПО - стоимость покупки дополнительного к системе интернет-банкинга программного обеспечения: СУБД, веб-сервера, средств криптозащиты и т.п.;

Iкомп - стоимость приобретения аппаратного обеспечения (серверов, АРМ сотрудников поддержки и т.п.);

Iсвязь - стоимость сетевой инфраструктуры (организация канала выхода в Интернет, стоимость сетевого оборудования и т.п.);

Iинтегр - стоимость проведения интеграционных работ по стыковке системы онлайн-банкинга с информационными системами банка (включает в себя оплату доработок системы интернет-банкинга, выполняемых поставщиком, и затраты на внедрение выполненных доработок в банковские информационные системы);

Iобуч - стоимость подбора и обучения персонала.

Ежемесячные затраты Eмес включают:

, где

Eподдержка - стоимость поддержки системы у поставщика;

EДБО - затраты на обеспечение работы интернет-банкинга (зарплата сотрудников, оплата каналов связи, косвенные затраты);

Eинтегр - затраты на обеспечение интеграции работы интернет-банкинга с информационными системами банка. Если была осуществлена так называемая online-интеграция системы интернет-банкинга с АБС банка, то Eинтегр = 0. В противном случае затраты на интеграцию складываются из затрат времени сотрудников банка на "ручное" проведение операций из системы интернет-банкинга в АБС банка.

В формуле подсчета ежемесячных затрат сознательно пропускают третье слагаемое - затраты банка на исполнение самой операции. Причины следующие:

· стоимость проведения операции относится к себестоимости отдельного банковского продукта, а не к себестоимости обслуживания клиента в системе интернет-банкинга или при "классическом" обслуживании;

· как правило, по каждому отдельному банковскому продукту вырабатывается такая тарифная политика, чтобы затраты на выполнение операции входили во взимаемую с клиента комиссию.

При рассмотрении примера самостоятельной разработки банком системы интернет-банкинга для физических лиц, в структуре первоначальных инвестиций исчезают затраты на приобретение интернет-банкинга, а из ежемесячных затрат - стоимость поддержки у поставщика. Однако затраты на персонал существенным образом меняются - необходимо оплачивать проектную команду программистов, тестировщиков, менеджера проекта и т.п. Кроме того, запуск системы в эксплуатацию осуществляется только после значительного срока разработки, а не в течение 1-2 месяцев после покупки.

В свою очередь при открытии отделения банка:

, где

J - размер первоначальных инвестиций;

Cотд - ежемесячные затраты.

Для проведения практического сравнения используют экспертные оценки. Так, размер первоначальных инвестиций для открытия отделения в Москве составляет порядка $250000 - 500000. Ежемесячные затраты - до $6000 - 10000.

Проведя на основе постатейных оценок расчеты необходимых затрат, получают результаты, записанные в табл. 4:

Таблица 4

Результаты расчета необходимых затрат на основе постатейных оценок