В зависимости от сферы влияния или возникновения банковского риска они подразделяются на внешние и внутренние.

К внешним относятся риски, не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента, политические, экономические и другие. Это потери, возникающие в результате начавшейся войны, революции, национализации, запрета на платежи за границу, консолидации долгов, введения эмбарго, от­мены импортной лицензии, обострения экономического кризиса в стране, сти­хийных бедствии. Рассмотрим данные виды рисков подробно.

Рыночные риски – те, которые связаны с изменениями в перераспределительных отношениях. К рыночным рискам относятся изменение рыночной конъюнктуры, то есть резкое изменение цен, спроса и предложения, а так же возможные кризисные явления, как на внутренних рынках, так и на международных. Наиболее часто рассматриваемым риском среди рыночных является инфляционный.

Страновые риски – это возможность того, что в силу экономических или политических причин само государство или предприятия, функционирующие на его территории, не смогут выполнить свои обязательства. Эти риски разделяются на экономические и политические.

Экономические - связаны с государственными реформами в экономике (налоговым, таможенным), а к политическим относятся запреты торговли и экономических отношений с отдельными регионами (государственные перевороты, национализация, отказы правительств в выполнении обязательств по политическим причинам).

К географическим рискам относят климатические, риски стихийных бедствий, экологические риски и прочие. Данные риски связаны с различными катаклизмами, возникающими в природе.[5]

Внутренние риски в свою очередь делятся на потери по осно­вной и вспомогательной деятельности банка. Первые представляют самую распространённую группу рисков: кредитный, процентный, валютный и ры­ночный риски. Вторые включают потери по формированию депозитов, риски по не основным видам деятельности, риски банковских злоупотреблений.[10]

1.2. Роль и значение рисков в банковском менеджменте

Рассматривая деятельность банка в целом как комплекс и дифференцированно как совокуп­ность различных операций, сделок, методик, приемов, схем работы, систем оборудования, организационных структур и т.д., можно сделать предположение о наличии во всех них значитель­ного агрессивного влияния окружающей среды, и соответственно присутствии формируемых и реализуемых рисков. Анализируя различные под­ходы к содержанию и направлениям работы бан­ка, сегментам банковского менеджмента, мож­но отметить, что значение и роль рисков, риск-менеджмента в них могут быть в высокой степе­ни дифференцированы, нести финансовую не­гативную, но иногда и позитивную нагрузку.

Влияние факторов окружающей среды, как прямых, так и косвенных, может играть поло­жительную или отрицательную роль и в ходе обес­печения хозяйственной деятельности банка как учреждения.

Несмотря на негативный «имидж» рисков, на их роль и значение в менеджменте как генерато­ра и мультипликатора проблем и убытков, а так­же на преимущественное стремление большин­ства процессов к устойчивости, балансу, поряд­ку, нельзя не отметить и ряд позитивных момен­тов риск-менеджмента. Понимая и признавая объективность и естественность рисков, адекватно оценивая их роль и значение (как в деятельности банков, так и в работе предприятий и организаций, с ними связанных), эффективный менеджмент не только защищает от рисков, управляет ими, но и использует их как инструменты повышения комплексности, качества банковских продуктов, диверсификации банковской деятель­ности, и даже роста доходов, получения допол­нительной прибыли.

Проявление рисков, их значение в позитивном аспекте имеют в банковском менеджменте несколько вариантов. Многие качественные характеристики банковских продуктов становятся действительно значимыми, реальными, адекват­ными потребностям и условиям окружающей среды, если при их формировании, комплекта­ции, поддержании и корректировке возможно более полно и четко учитываются факторы рис­ка. Это касается практически всех видов банковских операций — и пассивных, и активных. Не­которые качественные характеристики непосред­ственно связаны с управлением рисками. Другие учитывают их косвенное влияние. К первому типу можно, например, отнести:

Для активных операций:

• фиксированные альтернативные денежные потоки погашения кредитов (обеспечение или покрытие);

• повышенные адекватные уровни документирования;

• защита устойчивости характеристик (санкций, конверсии) и т.д.;

для пассивных операций:

• возможность адекватного изменения про­центных ставок;

• защита от досрочного изъятия;

• автоматическая конверсия при несвоевре­менном изъятии и т.д.

Вместе с тем, не менее значима, да и более разнообразна, вторая группа, когда риски при эф­фективном менеджменте влияют на такие харак­теристики пассивных операций, как например:

• проценты и тарифные сетки, комиссионные;

• размеры и минимальные взносы, остатки;

• сроки;

• номинал;

• порядок начисления процентов;

• возможность частичного использования средств вклада (депозита);

• выбор и фиксация приоритетных клиентов, от­раслей, регионов концентрации ресурсов и т.д.

Для активных операций к таким характерис­тикам, испытывающим косвенное влияние рис­ков, можно отнести:

• размеры (соответственно нормативам, капи­талу банка, стоимости проекта, долям дру­гих инвесторов, капиталу заемщика и т.д.);

• сроки (особенно соответственно динамике и циклам изменений в окружающей среде, временным характеристикам финансовых пото­ков клиента, потребностям проекта, срокам привлечения ресурсов и т.д.);

• порядок и график выдачи кредита (особенно с графиками под потребности клиента);

• виды процентных ставок (в первую очередь — плавающие и комплексные, в меньшей степени — фиксированные и минимально меняющиеся);

• величина и тарифные сетки процентов и ко­миссионных;

• возможная конверсия качественных характе­ристик активов;

• порядок и графики погашения.

Еще одно позитивное значение имеют рис­ки в менеджменте банков как мощная группа фак­торов и воздействий, изменяющих в сторону ус­ложнения, но и полноты, и комплексности, структуру банковских операций и сделок, и, в общем, всех процессов, происходящих в банке. При этом дополняются, наполняются новым со­держанием классические, традиционные этапы и циклы. [12]

1.3. Рискообразующие факторы в системе управления рисками

Уровень риска зависит от множества факторов, как связанных с деятельностью кредитной организации, так и не зависящих от нее. Они характеризуют как особенности конкретного вида деятельности, так и специфические черты неопределенности, в условиях которой эта деятельность осуществляется. Такие факторы принято называть рискообразующими. Чаще всего при анализе факторов выделяются те из них, которые воздействуют на «конкретный вид риска» (в литературе они получили название нейтивных (от английского native - присущий) рискообразующих факторов). Представляет интерес классификация факторов по управляемости, по степени влияния кредитной организации на воздействие этих факторов. С этой точки зрения, рискообразующие факторы условно подразделяются на объективные (на которые коммерческий банк не может оказывать влияние) и субъективные (регулируемые им).