Расходы на телекоммуникации составят не менее 1 050 000 рублей из расчета минимум по 21 000 рублей (два модема и недорогой выделенный канал) на каждый из 50 банкоматов. Подключение же по более дорогим каналам, например, СПРИНТ увеличит эту статью расходов не менее чем на36 000 рублей на один банкомат.

Таким образом, капитальные затраты банков составят не менее:

1 800 000 +30 000 000 + 1 050 000= 32 850 000 рублей.

Теперь рассчитаем текущие ежемесячные расходы. Они включают в себя:

· расходы на эмиссию пластиковых карточек:

· расходы на выплату процентов по остаткам на карт-счетах;

· «совокупную стоимость владения» дополнительным количеством рабочих мест операционных работников;

· расходы на сервисное обслуживание и инкассацию банкоматов;

· расходы на телекоммуникации;

· расходы на заработную плату операционных работников;

· арендную плату за помещения для организации дополнительного числа рабочих мест.

Стоимость одной пластиковой карточки с магнитной полосой при тираже в 100 тыс. штук не может составить менее 80 рублей, а себестоимость операции эмбоссирования (нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков) — 90 рублей. Таким образом, ежемесячные расходы на эмиссию составят:

(80+ 90) * 100 000/12 = 1 416 667 рублей.

Проценты по остаткам на карт-счетах будут начисляться как на вклады «До востребования» по ставке 1% годовых. В таком случае, расходы на выплату процентов по карт-счетам ежемесячно составят:

1 200* 100 000 * 0,01/12 = 100 000 рублей.

Проведение детального расчета совокупной стоимости владения дополнительным числом рабочих мест составляет в среднем 14 400/месяц за одно рабочее место, из учета аренды площади 9 кв.м по 1 600 руб./кв.м.

14 400* 30 = 432 000 рублей (в месяц)

Объективной открытой информации по расходам на сервисное обслуживание банкоматов по понятным причинам не существует. Ни сами банки, ни организации, занимающиеся сервисным обслуживание банкоматов, не заинтересованы в представлении объективной информации, и, как правило, реальные расходы существенно превышают запланированные. Кроме того, превышение реальных расходов происходит и из-за усиленной эксплуатации (не 1 000 клиентов на один банкомат, а 1 500 или даже еще больше). Обслуживание одного банкомата специалистами обходится в 6 000 рублей, а при большом парке —5 500 рублей в месяц. Эта сумма не включает расходы на запасные и комплектующие части банкомата (ремни, ролики, шестерни), которые изготавливаются, как правило, из резины и пластика и достаточно быстро изнашиваются. При нормальном режиме эксплуатации расходы на запасные части составляют в среднем 6 000 рублей на один банкомат в полгода. Будем полагать далее, что сервисное обслуживание одного банкомата вместе с запасными частями в месяц будет обходиться в 6 500 рублей. Таким образом, ежемесячные расходы на сервисное обслуживание 50 банкоматов составят 325 000 рублей.

Расходы на инкассацию можно оценить, исходя из средней ставки инкассации наличных денежных средств, которая, как уже упоминалось выше, составляет 0,01-0,03% от инкассируемой суммы. Конечно, банку, занимающемуся инкассацией, необходимо будет предварительно обучить инкассаторов процедуре инкассации банкоматов. Но мы отбросим возможные расходы на обучение и оценим только нижнюю границу расходов на инкассацию, исходя из ранее принятого предположения, что объем денежных средств, получаемых в наличной форме через банкоматы, будет составлять 80% совокупного объема средств, проходящих через карт-счета за месяц. Таким образом, расходы на инкассацию составят:

13 000 *80/100 * 0,1% /100%* 100 000 = 1 040 000 рублей.

Расходы на телекоммуникации в данном случае будут складываться из стоимости аренды выделенных каналов связи до 50 банкоматов. Нижняя граница стоимости содержания выделенной медной пары составляет на сегодня 200 рублей в месяц. Эта сумма не пересматривалась с момента кризиса и можно ожидать ее увеличения. Зачастую возможностей подачи таких каналов нет, или необходимое качество связи не гарантируется, и многие банки производят подключение банкоматов через альтернативных провайдеров телекоммуникационных услуг. Так, например, арендная плата канала СПРИНТ на сегодня составляет 9 500 рублей в месяц без учета стоимости трафика. Ежемесячные расходы на каналы связи для 50 банкоматов без учета стоимости трафика составят:

9 500 * 50 = 475 000 рублей.

В ежемесячных расходах существенную долю составляют расходы на заработную плату и аренду помещений. Приняв, что средняя зарплата операционного работника банка равна приблизительно 15 000 рублей получим, что расходы на заработную плату дополнительных операционных работников составят:

15 000 * 30 =450 000 рублей.

Таким образом, ежемесячные текущие затраты составят не менее:

1 416 667+100 000+432 000+325 000+1 040 000+475 000+450 000=

4 238 667 рублей.

При учете цен по состоянию на 01.01.10г. для приобретения специального банковского оборудования потребуются инвестиции в размере 32,85 млн. рублей. Но окупаемость проекта составит 7 месяцев.

Если отнести капитальные затраты к переменным затратам, при этом установим срок окупаемости 12 месяцев, получим:

32 850 000/12 = 2 737 500 рублей в месяц

Рентабельность: 8 500 000- (4 238 667+ 2 737 500)/ 8 500 000*100%=

17%

Можно сделать выводы, что все указанные мероприятия способны оказывать эффективное воздействие на потенциальную аудиторию при условии квалифицированного обслуживания персоналом банка и персоналом партнерских организаций.

Заключение

Проведенное в ходе дипломного проектирования исследование позволяет сделать следующие выводы и сформулировать следующие рекомендации:

Во-первых, следует отметить, что рынок банковских услуг в целом претерпел значительные изменения и выжившие в условиях финансовых кризисов; наиболее жизнеспособные банки вынуждены развернуть между собой борьбу за привлечение наиболее выгодных, наиболее богатых клиентов. Одним из важных составляющих этой борьбы является расширение спектра предоставляемых услуг, в том числе и за счет операций с магнитными карточками. При этом, с учетом международного опыта, неизбежным представляется развитие тенденции к объединению первоначально разрозненных систем многих банков и фирм в единую универсальную платежную систему.

Во-вторых, в силу конкурентной борьбы за клиентов участники систем карточных расчетов неизбежно будут стремиться к снижению стоимости своих услуг, удешевлению стоимости карточек для клиентов и расширению спектра применяемых финансовых схем (в том числе и схем кредитования с использованием банковских карт).

В-третьих, развитие инфраструктуры рынка банковских карт (сети торговых и сервисных точек, принимающих к оплате банковские карты, банкоматов, расчетных центров и т.п.) не отстает от темпов выпуска банковских карточек.