Для окупаемости проекта эмиссия карт должна быть массовой, а остаток средств на карточке — достаточно велик, причем по расчетам и опыту западных банков, «карточный» проект в принципе не может быть окупаемым при среднемесячных остатках на карт-счетах менее 50 долл. Для привлечения массового клиента должна быть установлена повышенная процентная ставка на остаток средств на карт-счете и компенсации — скидки и даже разовый кредит при покупках.

Для дальнейших расчетов необходимо оценить объем привлеченных на карт-счета денежных средств. Это можно сделать двумя способами:

Можно взять данные среднестатистического банка по среднемесячным остаткам на карт-счетах, связанных с традиционными карточками с магнитной полосой. Эта величина равняется приблизительно 1,200 рублей.

Можно считать, что в стабильной ситуации зачисляемые на счета суммы заработной платы и/или социальных пособий в течение месяца будут равномерно потрачены или переведены во вклады, т.е. в любом случае выведены из проекта. Тогда среднемесячный остаток на карт-счетах будет составлять 50% от размера средней заработной платы с учетом социальных трансфертов. Однако на начальных этапах реализации любых новых проектов из-за недостаточного доверия населения, отсутствия широкой сети приема новых карточек в торговых точках, недостаточного количества банкоматов и пунктов обслуживания этих карточек банками держатель карточки стремится сразу перевести все зачисленные на карточку средства в наличные. По этой причине среднемесячный остаток на карт-счетах обычно составляет не более 30% от среднемесячной суммы зачисления.

Для получения результата выберем из этих сумм максимальную и будем далее считать, что среднемесячный остаток на карт-счетах будет составлять 40 долл = 1,200 рублей. Исходя из этого, получим прогнозируемую сумму среднемесячных остатков по счетам 100 тыс. держателей карточек:

1,200 * 100 000 = 120 000 000 рублей.

Предположим, что привлеченные средства будут размещены следующим образом:

80% привлеченных средств будут помещены в межбанковские депозиты в крупнейших иностранных банках — под 5% годовых,

20% привлеченных средств будут помещены в валютные кредиты корпоративным заемщикам под высоколиквидный залог по ставке 18% годовых.

В таком случае ежемесячные доходы от размещения составят:

120 000 000* (0,8 * 0,05 + 0,2 * 0,18) / 12 = 700 000 рублей

При отсутствии комплексного проекта реализации точную сумму доходов, полученных от уплаты держателем карты сервисной ставки и комиссии банка за выдачу наличных денег и за операции безналичной оплаты определить невозможно. Однако, исходя из принципа добровольности получения карточки, можно предположить, что по крайней мере на первых порах, чтобы привлечь клиентов, сервисная ставка с горожан взиматься не будет, и она будет дополнительной расходной частью проекта. Доходы, получаемые в виде комиссии с обработки транзакции, вычислим при следующем предположении. Предусмотрено, что комиссия магазина за обслуживание безналичных торговых операций не должна превышать стоимости инкассации наличных денежных средств. Среднерыночная ставка за инкассацию наличных средств на сегодня составляет не менее 0,03% от инкассируемой суммы. Поэтому и комиссия при оплате покупки или услуги не может превышать этой величины. Комиссия за снятие наличных в банкоматах банка-эмитента с рублевых карт-счетов на сегодня в ряде банков не берется вообще. Для поддержания конкурентоспособности карты уполномоченным банкам, придется отказаться, по крайней мере, на первых порах от комиссии за снятие наличных. Но, даже предположив, что комиссия составит 0,005%, и, допустив, что 80% поступлений будет сниматься наличными и 20% оплачиваться безналичным путем, исходя из официального объявленного размера среднемесячной заработной платы, равного 13 000 рублей, получаем, что:

плата за снятие наличных составит: 13 000*80/100 * 0,005% * 100 000 =

5 200 000 рублей.

плата за операции безналичной оплаты составит: 13 000*20/100 * 0,01% * 100 000 = 2 600 000 рублей

Таким образом, после реализации 100 тыс. карточек совокупные ежемесячные доходы составят:

700 000 + 5 200 000+2 600 000 =8 500 000 рублей

Теперь подсчитаем расходы, связанные с реализацией проекта. Эти расходы складываются из первоначальных вложений (капитальных затрат) и ежемесячных (текущих) расходов, связанных с эксплуатацией системы.

Для расчета текущих расходов составим типовой набор банковских операций, которые планируется осуществлять по карте и рассчитаем ежемесячные затраты времени операционных работников на их выполнение.

Для осуществления проекта потребуется ресурс рабочей силы. Из эмпирических соображений запас ресурсов операционных работников для сглаживания пиковых нагрузок и устранения недопустимого образования очередей должен составлять не менее 50%. Таким образом, реальная потребность в дополнительных работниках может составить более 30 человек.

С учетом сети отделений уполномоченных банков в городе (2 главных офиса, 5 доп. офисов и 3 операционные кассы) штат каждого отделения необходимо будет увеличить не менее чем на 3 операционных работника при условии равномерного распределения клиентских обращений во все отделения уполномоченных банков в городе.

Рассмотрим капитальные затраты, которые складываются из:

· расходов на оборудование дополнительного количества рабочих мест операционных работников;

· расходов на приобретение и установку банкоматов;

· расходов на организацию телекоммуникаций.

Отметим, что расходы на эмиссию пластиковых карточек относятся к регулярным по причине ограниченного срока действия карточек (для карточек с магнитной полосой, как правило, 1-2 года) и необходимости их перевыпуска по истечении этого срока.

Считая, что средняя стоимость оборудования одного рабочего места равна 60 000 рублей (включая компьютер с необходимым программным обеспечением, сетевой принтер, телефон) и исходя из необходимого числа дополнительных операционных работников (30 чел), получим, что расходы на оборудование дополнительного числа рабочих мест операционных работников составят:

60 000 * 30 = 1 800 000 рублей

Стоимость оборудования и монтажа одного банкомата для обработки пластиковых карточек с магнитной полосой составляет приблизительно 600 тыс. рублей. Необходимость обслуживания выпущенных в рамках проекта 100 тыс. карточек приведет к необходимости покупки не менее 50 банкоматов, поскольку известно, что один банкомат способен удовлетворительно обслужить не более 1000 держателей карточек. Итак, расходы на приобретение и установку банкоматов составят:

600 000 * 50 = 30 000 000 рублей.

Поскольку расходы на приобретение банкоматов составляют основную часть капитальных затрат, уполномоченным банкам — участникам проекта целесообразно использовать банкоматы неуполномоченных банков (по крайней мере, на начальных этапах развития проекта), если окажется, что уплачивать этим банкам компенсацию за обработку транзакций, совершаемых клиентами в их банкоматах, будет выгоднее, чем приобретать собственные банкоматы.