Уяснение нормативно-правовой основы финансово-промышленной группы позволяет обратиться к содержательному раскрытию юридических составляющих понятия ФПГ. Это необходимо сделать, тем более, что в научной литературе последнее трактуется не точно, либо не выражает полной адекватной картины описываемого понятия. Так, утверждается, что «ФПГ есть совокупность юридических лиц, действующих как основное и дочерние общества, полностью или частично объединивших свои материальные и нематериальные активы на основе договора о создании ФПГ»[5]. Верно здесь только то, что ФПГ действительно представляет собой совокупность юридических лиц. Но данная совокупность юридически и организационно оформляется в виде двух совершенно различных типов.

Первый тип ФПГ составляют юридические лица, действующие как основное и дочерние общества. Такие группы образуются крайне редко. Дело в том, что нынешнее законодательство, определяющее статус и взаимосвязи подобных обществ, создает все необходимые правовые предпосылки для интеграции их усилий на любом участке предпринимательской деятельности.

Второй тип ФПГ есть тоже совокупность юридических лиц. Но соединяются они между собой на принципиально иной юридической базе. Ею служит, договори от создания ФПГ, по которому юридические лица полностью или частично объединяют свои материальные или нематериальные активы. Этот тип ФПГ называется системой участия.

Двум различным типам финансово-промышленных групп соответствуют и особые виды их участников. Не требуют дополнительных комментариев первый тип ФПГ, участниками которых признаются основное и дочерние общество. Они могут образовывать ФПГ уже в силу самого факта их функционирования в таком качестве.

Значительно сложнее обстоит дело с участниками ФПГ второго типа. Ими, прежде всего, признаются юридические лица, подписавшие договор о создании ФПГ. Однако не любая совокупность юридических лиц подписавших договор и пожелавших полностью или частично объединить на его условия свои материальные и нематериальные активы вправе претендовать на статус ФПГ. Потенциальные и действующие участники ФПГ подразделяются на два вида. Их условно можно назвать участниками обязательными и инициативными. К обязательным относятся юридические лица, без которых закон запрещает создание ФПГ. Обязательные участники, в свою очередь, делятся на два подвида: организации, действующие в сфере производства товаров и услуг, и банки или иные кредитные организации.

Круг инициативных участников, т.е. тех, которые не названы среди обязательных практически ничем не ограничен. Важно только подчеркнуть, что в состав ФПГ могут входить не только коммерческие, но и некоммерческие организации, в том числе и иностранные. В частности, участниками ФПГ могут быть и инвестиционные институты, негосударственные пенсионные и иные фонды, страховые организации, участие которых обусловлено их ролью в обеспечении инвестиционного процесса в ФПГ.

Вместе с тем в отношении участников отдельных видов установлены некоторые предварительные условия их вхождения в ФПГ. Государственные и муниципальные унитарные предприятия могут быть участниками ФПГ в порядке и на условиях определяемых собственником их имущества. Дочерние хозяйственные общества и предприятия могут входить в состав ФПГ только вместе со своим основным обществом (унитарным предприятием учредителем).

Есть всего только два запрета на участие в ФПГ. Первый состоит в том, что в её состав не могут входить общественные и религиозные организации (объединения). Запрет вызван несовместимостью целей последних с целями ФПГ.

Второй запрет распространяется на всех возможных участников ФПГ – обязательных и потенциальных. Не допускается их вхождение более чем в одну ФПГ.

Раскрытие правовой природы ФПГ требует уяснения их места в классификации хозяйственных организаций, данной гражданским кодексом РФ. Несомненно, коммерческая природа ФПГ: извлечение прибыли составляет основную цель их деятельности. Однако было бы ошибочным на этом основании относить эти группы к коммерческим организациям. [12]

Гражданский кодекс РФ не оперирует понятием группа не применительно к коммерческим не к некоммерческим организациям, следовательно, будучи совокупностью юридических лиц (коммерческих и некоммерческих организаций) сама ФПГ как целое юридическим лицом не является, а представляет собой специфический субъект предпринимательства со свойственной только ему структурой управления, внутренних и внешних связей.

ФПГ могут быть национальными, т.е. объединяющие только российских юридических лиц и транснациональными. Статусом транснациональных наделяются ФПГ, среди участников, которых есть юридические лица, находящиеся под юрисдикцией государств – участников СНГ, имеющие обособленные подразделения на территории указанных государств, либо осуществляющие на их территории капитальные вложения. В случае создания транснациональной ФПГ на основе межправительственного соглашения ей присваивается статус межгосударственной (международной) ФПГ. Особенности создания, деятельности и ликвидации межгосударственной ФПГ определяются указанными соглашениями. Для участников межгосударственной ФПГ национальный режим устанавливается межправительственными соглашениями на основе взаимностей.

В нормативно-правовом регулировании просматривается линия на недопущение в смешении нормативно-правовой основы ФПГ. С такой же основой других форм организационного объединения юридических лиц. Например, в письме Госкомимущества от 17.10.1994 г. №ПМ-35/8814 «О некоторых нормах регулирующих создание финансово-промышленных групп и холдинговых компаниях» подчёркнуто: статус ФПГ не совместим со статусом Холдинговой компании[6].

ФПГ различают по формам экономической интеграции (вертикальная, горизонтальная, конгломерат), отраслевой принадлежности (межотраслевые, отраслевые), масштаба деятельности (международные, республиканские, региональные), степени диверсификации (многопрофильные, монопрофильные). Участники ФПГ обычно объединяются вокруг промышленного предприятия, научно-исследовательской или конструкторской организации, коммерческого банка, торговой фирмы.

Антимонопольное законодательство РФ выделяет в качестве участников ФПГ регулируемых общественных отношений не только коммерческие и некоммерческие организации различных организационно-правовых форм, но и «групп лиц» - совокупность юридических и физических лиц. Для этого необходимо, чтобы группа представляла устойчивое образование и осуществляла скоординированные конкретные действия в сфере предпринимательства. Типичным примером подобной совокупности и является финансово промышленная группа. Соответственно при образовании финансово-промышленной группы федеральный антимонопольный орган подвергает антимонопольной экспертизе не только – юридических лиц, но и всю ФПГ.

Вхождение в ФПГ влечёт для её участника не полную, а лишь частичную потерю самостоятельности в пределах объединённого капитала, необходимого для обеспечения общего интереса участников группы. Соответственно, под деятельностью ФПГ понимается деятельность участников, ведущая ими в соответствии с договором о создании ФПГ и (или) её организационным проектом при использовании обособленных активов.