Вывод. Большинство экспертов сходятся в том, что необходима не просто разработка «конкретных предложений по совершенствованию», а незамедлительная их реализация на практике.

Национальный банк обнародовал основные показатели деятельности коммерческих банков Украины на 1 января 2003 года, что позволяет составить их своеобразный хит-парад.

157 коммерческих банков НБУ разделил на четыре группы. Первую составили 10 системообразующих (с общими активами от 1,5 до 6,8 млрд. грн. (281 млн. 1,28 млрд. долл.), во вторую вошли 12 (0,6-1,2 млрд. грн., или 110-227 млн. долл.), третью - 34 (0,21-0,52 млрд. грн., или 39-97 млн. долл.) и четвертую - 101 банк (0,02-0,2 млрд. грн., или 3,7 - 38 млн. долл.).

Анализ показателей деятельности «номинантов» указывает на крайне незначительную по мировым меркам результативность их функционирования, а также колоссальную дифференциацию возможностей различных банковских институтов. Так, активы всей системы коммерческих банков на начало нынешнего года исчислялись всего 67,8 млрд. грн. (12,7 млрд. долл.), кредитный портфель - 46,7 млрд. грн. (8,8 млрд. долл.), балансовый капитал - около 10 млрд. грн. (1,9 млрд. долл.), привлеченные средства субъектов хозяйственной деятельности - 19,7 млрд. грн. (3,7 млрд. долл.), вклады физических лиц - 19,1 млрд. грн. (3,6 млрд. долл.) или всего около 400 грн. на душу населения.

Для сравнения: в 2000 году капитал входящих в первую тройку крупнейших банков мира Citygroup (США) составлял 54,4 млрд. долл., Mizubo Financial Group (Япония) - 50,5 млрд., Bank of America Corp. (США) - 40,6 млрд. долл., а размер активов Mizubo Financial Group (Япония) - 1,3 трлн. долл., Citygroup (США) - 902,2 млрд., Deutsche Bank (Германия) - 874,7 млрд. долл.

По данным АУБ, на начало 2002 года капитал банковской системы Польши почти в шесть раз превышал аналогичный показатель в Украине.

На начало 2003 года отношение балансового капитала украинских коммерческих банков к ВВП составляет 4,5%, тогда как в России - 5,4, США и ФРГ - по 5%. В то же время отношение совокупных банковских активов к ВВП в Украине почти на четверть ниже, чем в России, вдвое - чем в США, впятеро - чем в ФРГ.

По оценкам западных специалистов, средний уровень депозитов в «очень богатых» странах составляет 53% к ВВП, «богатых» - 31%, «бедных» - 20%, «очень бедных» - 13%. В Украине это соотношение на начало нынешнего года составляет 17,5%. То есть, по этому показателю мы пребываем где-то между «очень бедными» и «бедными» странами.

Положительным фактом являются достаточно высокие темпы роста количественных показателей деятельности украинских коммерческих банков. Их балансовый капитал за минувший год увеличился на 27%, уставный капитал - на 30,9% (за 2001-й - 24,6%), обязательства - на 36, общие активы - на 33,6, чистые активы - на 34,5%. Иностранные инвестиции в капитал банков возросли на 40,1% (2001 год - 37,7%). К началу нынешнего года в Украине функционировало 20 банков с иностранным капиталом, в т.ч. семь «чистых иностранцев». Регулятивный капитал банков с иностранным капиталом составлял примерно пятую часть капитала банков Украины, а активы - шестую часть совокупных активов.

Вместе с тем в банковской системе Украины наблюдается значительная концентрация капитала и банковских операций. Так, на первую десятку приходится более половины активов, кредитного портфеля и обязательств системы коммерческих банков, почти 3/4 вложений в ценные бумаги и 2/5 совокупного балансового капитала, 1/4 - уставного капитала. Первой десяткой привлечено более половины средств субъектов хозяйственной деятельности и 2/3 вкладов физических лиц. Ее доходы составляют 56% совокупных доходов системы коммерческих банков, а чистая прибыль - 46%. Хотя обращает на себя внимание тот факт, что суммарный капитал первой десятки украинских банков эквивалентен капиталу пятого в рейтинге российских банков.

При этом амплитуда колебаний максимального и минимального размеров активов 157 коммерческих банков Украины составляет почти 360 раз, балансового капитала - 150 раз. Если, по мнению ряда западных экспертов, банки с капиталом менее 50 млн. долл. вообще нежелательны на рынке, то у нас на начало 2003-го средний размер капитала на один действующий банк составлял 64 млн. грн. (12 млн. долл.).

На начало марта нынешнего года, по данным НБУ, в структуре балансового капитала украинских банков на уставный капитал приходилось 62%, результат прошлых лет - 20,1%, результаты переоценки основных средств и нематериальных активов - 7,8, результат текущего года - 1,6, резервный фонд - 5,1, эмиссионная разница - 2,6, общие резервы - 0,8%. В то же время средства субъектов хозяйственной деятельности составляли 35,5% суммарных обязательств банков, вклады физических лиц - 36,7, межбанковские кредиты и депозиты - 10,9, средства бюджета и внебюджетных фондов - 3,9, средства НБУ - 2, кредиты, полученные от международных финансовых организаций, - 1,5, субординированный долг - 1,5, ценные бумаги собственного долга - 1, другие обязательства - 7%.

Вместе с тем даже беглый взгляд на приведенные параметры и пропорции, сложившиеся в системе коммерческих банков Украины, позволяет сделать вывод, что в этой сфере существует множество проблем, решение которых не терпит отлагательства.

Что сдерживает развитие

Нормальному развитию отечественной банковской системы препятствуют многочисленные объективные и субъективные факторы. Среди первых - крайне низкие доходы подавляющей части населения Украины (денежные доходы из расчета на душу населения в декабре 2002 года составили 340 грн. при прожиточном минимуме в 342 грн.), так и не восстановленное в полной мере доверие населения к коммерческим банкам, отсутствие надлежащей системы гарантирования банковских вкладов (гарантируется лишь 1500 грн.), значительный удельный вес убыточных предприятий (по результатам прошлого года - примерно 2/5 общей численности), колоссальная (по мировым меркам) доля наличного денежного оборота (на середину марта 2003-го - свыше 26 млрд. грн., или почти 2/5 всей денежной массы). С учетом всего этого можно говорить, что в Украине почти нет относительно стабильных источников поступления ресурсов в коммерческие банки.

В то же время резервные требования к банкам остаются достаточно высокими. Если в ЕС резервная ставка колеблется в диапазоне от 0 до 2%, то в Украине на конец 2002 года - от 0 до 14%.

К разряду тормозящих развитие банковской системы субъективных факторов следует отнести узость ассортимента предоставляемых услуг (если в ведущих зарубежных - до трехсот видов услуг, то в украинских - куда как меньше), наличие проблемных кредитов, отсутствие кредитных историй, кредитных бюро. К этому перечню необходимо добавить еще и проблемы, связанные с ликвидностью залогов.

Коммерческие банки в большинстве своем так и не повернулись лицом к реальному сектору экономики Украины, что во многом обусловлено как их неготовностью предоставлять крупные и долгосрочные кредиты, так и неустойчивостью функционирования производственных предприятий, отсутствием реальных структурных преобразований в отечественной экономике, а, следовательно, высокими кредитными рисками. Несмотря на наметившуюся в последние годы тенденцию к снижению, кредитные ставки коммерческих банков все еще почти втрое превышают учетную ставку НБУ.