Разработка краткосрочной и долгосрочной финансовой политики организации на примере ОАО КБК Черемушки
На основании этих вводимых исходных данных можно произвести финансовый прогноз на три последующих периода, составив прогнозные отчёты, приведённые в следующих таблицах.
Таблица 42
Вспомогательный расчет в потребности финансирования
|
Показатель |
отчетный год |
прогнозный период | ||
|
1 год |
2 год |
3 год | ||
|
Прирост долгосрочных обязательств |
100 682 |
111 199 |
73 375 |
28 231 |
|
Прирост краткосрочных кредитов и займов |
(8 001) |
9 276 |
10 578 |
12 130 |
|
Вспомогательные расчеты | ||||
|
Показатель |
отчетный год |
прогнозный период | ||
|
1 год |
2 год |
3 год | ||
|
Среднегодовая заработная плата, тыс. руб. |
269 |
309 |
356 |
409 |
|
Темп прироста заработной платы, % |
0,301 |
0,150 |
0,150 |
0,150 |
|
Темп прироста производительности труда (через добавленную стоимость), % |
0,709 |
0,150 |
0,150 |
0,150 |
|
Среднесписочная численность персонала, чел. |
1 697 |
1 667 |
1 640 |
1 616 |
|
Постоянные расходы, тыс. руб. |
626 186 |
699 788 |
792 579 |
897 258 |
|
Переменные расходы, тыс. руб. |
1 510 844 |
1 707 254 |
1 931 245 |
2 188 101 |
|
Первоначальная стоимость внеоборотных активов на конец года, тыс. руб. |
1 666 440 |
1 992 077 |
2 307 947 |
2 614 343 |
|
Остаточная стоимость внеоборотных активов на конец года, тыс. руб. |
1 390 818 |
1 716 455 |
2 032 325 |
2 338 721 |
|
Прогнозный отчет о прибылях и убытках | ||||
Таблица 43
|
Показатель |
отчетный год |
прогнозный период | ||
|
1 год |
2 год |
3 год | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Выручка |
2 423 501 |
2 738 556 |
3 097 855 |
3 509 869 |
|
Расходы по обычным видам деятельности, в том числе по элементам: |
(2 120 173) |
(2 390 042) |
(2 706 825) |
(3 068 360) |
|
Материальные затраты |
(1 228 797) |
(1 388 541) |
(1 570 717) |
(1 779 623) |
|
Затраты на оплату труда |
(456 401) |
(515 733) |
(583 397) |
(660 989) |
|
Отчисления на социальные нужды |
(107 693) |
(121 693) |
(137 659) |
(155 968) |
|
Амортизация |
(49 322) |
(49 980) |
(59 747) |
(69 220) |
|
Прочие затраты |
(277 960) |
(314 095) |
(355 304) |
(402 559) |
|
Прибыль от продаж |
303 328 |
348 514 |
391 030 |
441 510 |
|
Проценты к уплате |
(109 071) |
(53 345) |
(59 368) |
(63 566) |
|
Прочий результат (не вкл. проценты к уплате) |
(16 857) |
(17 000) |
(17 000) |
(17 000) |
|
Чистая операционная прибыль |
202 571 |
265 211 |
299 224 |
339 608 |
|
Прибыль до налогообложения |
177 400 |
278 170 |
314 662 |
360 944 |
|
Текущий налог на прибыль и отложенные налоги |
(51 967) |
(55 634) |
(62 932) |
(72 189) |
|
Чистая прибыль |
125 444 |
222 536 |
251 729 |
288 755 |
|
Нераспределенная прибыль |
125 444 |
222 536 |
251 729 |
288 755 |
|
Дивиденды |
- |
- |
- |
- |
|
Прогнозный балансовый отчет на конец периода | ||||
