Для индивидуального жилищного строительства на установленный период строительства (10 лет) устанавливается однократная ставка земельного налога. Если по истечении этого срока строительство не завершено, то ставка повышается и устанавливается в размере двукратной ставки земельного налога вплоть до его завершения.

В настоящее время действуют одинаковые режимы взимания земельного налога как за земельные участки, занятые жилищным фондом, так и за земельные участки, на которых ведется проектирование и строительство жилья всеми категориями застройщиков. Такой подход не отвечает целям стимулирования скорейшего завершения жилищного строительства и провоцирует спекулятивные операции с земельными участками в случае их предоставления на праве собственности для жилищного строительства.

В этой связи предлагаются соответствующие дополнения, которые должны быть внесены в статью 8 Закона Российской Федерации «О плате за землю».

Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Основной целью внесения дополнений в федеральный закон является совершенствование правового регулирования деятельности участников рынка ипотечного жилищного кредитования в целях повышения доступности ипотечных кредитов для населения.

Предполагается предусмотреть положения об изменении и дополнении закона об организации страхового дела, содержащие нормы, которые находятся в логической взаимосвязи с другими нормами и направлены на создание условий для эффективного использования института ипотечного страхования.

Долгосрочной целью страхования ипотечных рисков является создание условий для снижения процентных ставок за счет эффекта масштаба и диверсификации рисков при значительных объемах застрахованных кредитов. Страхование ипотечных кредитных рисков (или ипотечное страхование) обеспечивает защиту кредитора от убытков, возникающих в связи с неисполнением заемщиком обязательств по кредиту (невыплатой кредита), когда выручки от реализации заложенного в обеспечение кредита имущества недостаточно для удовлетворения требований кредитора.

Внедрение системы страхования ипотечных кредитных рисков позволяет банку-кредитору и страховой компании разделить эти риски, связанные с невозможностью кредитора полностью компенсировать свои убытки и расходы за счет реализации предмета залога.

Статья 932 ГК РФ допускает страхование ответственности за нарушение договора лишь в случаях, предусмотренных законом.

Целесообразно принятие дополнения к ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» о страховании ипотечных рисков как страховании ответственности заемщика по кредитному договору, согласно которому данная система страхования создается и регулируется отдельно от других видов страхования.

Предусматривается, что страховое возмещение выплачивается кредитору, если по определенному кредиту будет применена процедура обращения взыскания, а кредитор не сможет возместить сумму непогашенного основного долга и другие ассоциированные затраты. Возмещение выплачивается в пределах страховой суммы, указанной в договоре между заемщиком и страховщиком. Страховое покрытие включает непогашенный остаток основного долга, просроченные проценты, затраты на юридические услуги и неоплаченную часть имущественной страховки с момента наступления дефолта до завершения процедуры обращения взыскания.

Предлагается также кроме описания данного вида страхования дополнительной ответственности заемщика по кредитному договору принять следующие нормы:

Распределение рисков между страховщиком и первоначальным кредитором. Вести ограничение на процент покрытия рисков 20%. Такое решение оставляет много возможностей для выбора такой схемы распределения рисков, которая отвечала бы потребностям кредитора и способствовала бы достижению основных целей страхования и в то же время не допускала бы освобождение кредитора от всех видов риска. В отсутствие риска понести какой бы то ни было ущерб, у кредитора пропадают стимулы проводить андеррайтинг и обслуживание застрахованных кредитов так, как если бы они были не застрахованы.

Защита потребителей: заемщик – владелец жилья не должен нести финансовых обязательств перед ипотечным страховщиком по погашению оставшейся невыплаченной суммы кредита после того, как страховщик исполнил платежное требование застрахованного кредитора.

Отдельный учет. Устав должен предусматривать отдельный учет резервов для данного вида страхования.

Внесение предлагаемых изменений и дополнений в Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» станет важным фактором развития рынка ипотечного страхования, что соответствует интересам заемщиков-залогодателей, поскольку для значительной части граждан ипотечный кредит станет более доступным.

Выводы по главе:

Итак, современной системе кредитования присущ ряд особенностей. Непременным требованиям целевого характера кредита, полноты и срочности возврата ссуд, их обеспеченности. К общеэкономическим принципам кредитования относится принцип дифференцированности, который выражает неодинаковый подход банка к кредитованию, как субъекта, так и к обеспечению ссуд.

В целях повышения эффективности деятельности кредитно-финансовых учреждений, разработаны меры, по совершенствованию расчетов клиентов по кредитам:

Во-первых, банк должен проводить мониторинг своей деятельности, в частности это включает в себя следующее.

Вторым мероприятием в области эффективного кредитования является разработка способов взыскания долга.

Третьим мероприятием, предлагаемым в дипломной работе по обеспечению эффективного процесса кредитования, является разработка программы управления кредитными рисками.

Предварительным условием создания сильного банка является создание эффективного процесса управления кредитами. Существуют следующие ключевые задачи управления кредитами:

-формирование хорошо развитой кредитной политики;

-хорошее, оптимальное управление портфелем,

-эффективный контроль за кредитами,

-наличие высококвалифицированного персонала.

В ипотечном кредитовании также существует ряд проблем, касающихся правовой сферы. Основными из них являются:

-отсутствие достаточного законодательного оформления функционирования вторичного рынка ипотечного кредитования,

-отсутствие узаконенной частной собственности на землю, что тормозит приток инвестиций в эту сферу,

-несовершенный правовой механизм реализации прав по ипотеке.

С целью совершенствования последней проблемы необходимо внести в федеральное законодательство и нормативные документы ряд дополнений и изменений, касающихся проблем:

-уточнения порядка реализации права пользования заложенным жилым помещением,

-обращения взыскания на заложенное жилое помещение, заключения сделок с жилыми помещениями, права на которые имеют несовершеннолетние граждане,

-создания механизмов социальной защиты граждан в случае обращения взыскания на заложенное жилое помещение.

Необходимо внести ряд поправок в указанные законы в части оснований и порядка обращения взыскания на заложенное имущество, а также выселения с целью однозначного понимания закрепленных в Федеральном законе "Об ипотеке (залоге недвижимости)" норм.