- неполучение процентного дохода;

- упущенная выгода из-за невозможности реинвестирования невозвращенного кредита и не уплаченных по нему процентов;

- затраты на реализацию залога (НДС, комиссионные за реализацию, накладные расходы).

Общая компенсация в результате реализация залога составила бы около 80% от кредитного долга заемщика перед банком.

Следует отметить, что в условиях экономического кризиса банк-кредитор должен внимательнее относится к проблеме реализации залога, к его ликвидности, иметь достаточно четкие представления о состоянии различных сегментов товарных рынков. Как показал опыт, в российских условиях из имущественного комплекса промышленных предприятий более ликвидными являются сырье, полуфабрикаты, продукция промежуточного потребления (металлопрокат, пиломатериалы, строительные материалы, горюче смазочные материалы), а мало ликвидными – готовая продукция конечного потребления. Из-за слабой или снижающейся инвестиционной активности мало ликвидным либо неликвидным предметом залога являются многие виды технологического оборудования и производственные помещения.

Минимизация риска в данном случае сводится к более точной оценке ликвидности, большему проценту дисконтирования с учетом всех затрат (включая НДС) на реализацию залога.

3. Клиент обратился в банк с просьбой выдать кредит на погашение оборотных средств, поскольку потребители продукции со все большим временным промежутком оплачивали факты поставки. Выданный на 3 месяца кредит заемщик не смог вернуть в срок, ссылаясь на растущую неоплату поставок, на рост дебиторской задолженности. Более того, заемщик попросил увеличить объем кредитования.

Проанализировав систему расчетов потребителей с заемщиком, банк выяснил, что в договорах о поставках отсутствовали статьи, содержащие финансовую ответственность потребителей перед поставщиком за несвоевременную оплату. Заемщику было предложено склонить потребителей к подписанию дополнительных соглашений, содержащий следующий порядок оплаты факта поставок: потребитель оплачивает факт поставки продукции в течение 5 дней со дня отгрузки. В случае неоплаты в указанный срок (с 6-го дня) неоплачиваемая поставка рассматривается как товарный кредит поставщика потребителю с процентной ставкой, равной 0,9 ставки рефинансирования. Если товарный кредит оплачен в течение 30 дней, на расчетные счета потребителей направляются безакцептные платежные поручения из банка поставщика. Изменив таким образом порядок расчетов с большинством крупных потребителей, заемщику удалось в течении нескольких месяцев снизить уровень дебиторской задолженности в 2,5 раза и погасить свои обязательства перед банком.

Возможными вариантами минимизации риска является :

- кредитование с использованием залога дебиторских счетов по крупным кредиторам;

- использование вексельных схем расчетов;

- развитие факторинга, то есть учет банком поставщика счетов-фактур с установлением предельного срока отсрочки платежей по поставкам.

Следует обратить внимание на риски неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся креди­тору, в установленный кредитным договором срок и наличия других гарантий погашения кредита исходя из качества обеспечения. В зависимости от величины риска кредиты разделяют на 4 группы:

1 группа — стандартные (практически безриско­вые);

2 группа — нестандартные (умеренный уровень риска);

3 группа — сомнительные (уровень риска высокий);

4 группа — безнадежные (вероятность возврата практически отсутствует, ссуда представляет собой фактические потери банка).

В Буденновском отделении кредиты в общем объеме отнесены ко второй группе риска. По юридическим лицам группа риска – первая.

Проблема минимизации кредитного риска имеет особое значение для банка. Поэтому необходим тщательный анализ качества выдаваемых ссуд и кредитного портфеля в целом. Количественная оценка влияния кредитного риска на доходность кредитного портфеля осуществляется с использованием коэффициента, определяющего доходность кредитного портфеля в плане эффективности работы всего банка – чистая процентная маржа, с учетом кредитного риска – показатель отношения чистого процентного дохода, скорректированного на величину потерь по кредитам, к величине кредитного портфеля. Данный коэффициент используется для оценки результативности системы управления кредитным риском в банке: он учитывает как потери, обусловленные присутствием кредитного риска, так и доходы, полученные вследствие принятия кредитного риска.

ЧПМ кр=Процентные доходы – Процентные расходы – Потери по кредитам/

Кредитные вложения (2.6)

Чистая процентная маржа с учетом кредитного риска составляет в Буденновском отделении – 0,07.

Степень кредитного риска в условиях спада производства, нестабильности экономики растет. Это определяет необходимость формирования качественного кредитного портфеля банка, в котором доля более рискованных операций должна быть меньше, несмотря на то, что в ряде случаев такие операции могут быть более прибыльными для банка. Степень риска должна соответствовать обычной норме доходности по ссудам с учетом стоимости кредитных ресурсов и административных издержек банка. При управлении кредитными операциями следует ориентировать кредитную стратегию на диверсификацию как состава клиентов, так и спектра представляемых им ссуд (услуг), что необходимо в условиях конкуренции.

Рассматривая ипотечное кредитование в исследуемом банке, отметим, что:

Расчет оптимальной процентной ставки в ипотечной программе:

- срок кредитования по ипотечной программе принимаем равным сроку предоставления кредита банком n=14 лет.

Определяем оптимальную процентную ставку ипотечной программы:

Принимаем ставку по кредиту 4% годовых при сроке кредитования 15 лет.

1. Расчет коэффициента кредитования:

2. Расчет размера нормированного кредита:

руб.

Принимаем нормированный кредит равный 85000 руб.

Каждому клиенту, принимавшему участие в ипотечной программе необходимо дать сведения о стоимости новой квартиры, собственного жилья, размере денежных средств и ипотечного кредита, а так же определить удельный вес структурных составляющих в стоимости нового жилья по формулам:

,

где:

удельный вес стоимости собственного жилья ;