Ипотечный кредит
Примечание - Темп роста вычисляется как отношение величины коэффициента на конец года к величине на начало года; темп прироста - соотношение разницы значений коэффициентов на начало и на конец года и значения на конец года, выраженный в процентах.
Анализируя полученные коэффициенты, видим, что в Сбербанке наблюдается устойчивое стабильное увеличение показателя на протяжении всего года. Темп роста при этом составил 1,84 , а темп прироста 84,38%. Такая тенденция явилась результатом роста ссудной задолженности юридических лиц на 44 103 т.р., то есть в 1,3 раза и увеличением прибыли, полученной за рассматриваемый период от этих активов на 4 682 т.р. (или в 2,38 раза).
б) Расчет прибыльности операций по кредитованию физических лиц по кварталам за 2006 год (табл. 13)
Таблица 13
Расчет показателей эффективности кредитования физических лиц
|
Коэффициент прибыльности |
Расчет |
значение |
|
1 квартал 2006 г. |
921/ 61 998х100% |
1,49% |
|
2 квартал 2006 г. |
1 063 / 75204 х100% |
1,41% |
|
3 квартал 2005 г. |
1 222/ 90 115 х100% |
1,36% |
|
4 квартал 2005 г. |
1 408/ 119 722 х100% |
1,18 |
|
Темп роста за год |
1,18/1,49 |
0,79 |
|
Темп прироста за год |
(1,18-1,49)/1,49х100% |
2,68% |
Здесь мы наблюдаем нестабильную, довольно тревожную ситуацию. За анализируемый период коэффициент сократился с 1,49% до 1,18%, то есть на 0,31%. При этом, и ссудная задолженность, и прибыль, полученная от кредитования физических лиц увеличились. Ссудная задолженность с 61 998 т.р. до 119 722 т.р. (то есть увеличились в 1,93 раза), а прибыль соответственно увеличилась с 921 т.р. до 1 408 т.р. (то есть в 1,53 раза). Таким образом, темп роста показателя составил 0,79, а темп прироста составил минус 2,68. Можем предположить, что на фоне стабильных процентных ставок по кредитам, сокращение эффективности данного вида кредитования произошло в результате увеличения просроченной задолженности по процентам.
в) Теперь рассчитаем эффективность процесса кредитования в целом по кредитным операциям отделения сберегательного банка, то есть, в общем по кредитованию физических и юридических лиц за 2006 год (см. табл.14).
Таблица 14
Расчет показателей эффективности кредитования
|
Коэффициент прибыльности |
Расчет |
Значение |
|
1 квартал 2006 г. |
4 325 / 213 790х100% |
2,02% |
|
2 квартал 2006 г. |
5 733 / 262 141х100% |
2,19% |
|
3 квартал 2006 г. |
7 291 / 280 599 х100% |
2,60% |
|
4 квартал 2006 г. |
9 494 / 315 617х100% |
3,01% |
|
Темп роста за год |
3,01/2,02 |
1,49 |
|
Темп прироста за год |
(3,01-2,02)/2,02х100% |
49,01% |
Таким образом, в целом доходность кредитных операций ОСБ № 1812 увеличилась с 2,02% до 3,01%, (то есть на 0,99%). Темп роста при этом составил 49,01%. Положительные тенденции изменения коэффициентов имеют место благодаря довольно значительному увеличению доходности операций кредитования юридических лиц.
Так, можем констатировать, что на конец 2006 года эффективность кредитных операций составила 3,01, то есть каждый рубль, размещенный в кредиты, приносит банку доход в сумме 3 рублей 01 копейка. Проследить тенденции изменений коэффициентов по всем направлениям кредитования более наглядно можно по таблице 15 и, соответственно, рисунку 1.
Таблица 15
Показатели эффективности ОСБ №1812 за 2006 год
|
Направления кредитования |
1 квартал Кприб. |
2 квартал Кприб. |
3 квартал Кприб. |
4 квартал Кприб. |
Темп роста |
Темп прироста |
|
Юридические лица |
2,24% |
2,50% |
3,19% |
4,13% |
1,84 |
84,38% |
|
Физические лица |
1,49% |
1,41% |
1,36% |
1,18% |
0,79 |
2,68% |
|
Кредитные операции, всего |
2,02% |
2,19% |
2,60% |
3,01% |
1,49 |
49,01% |
Рис. 1- Динамика коэффициентов эффективности кредитных операций в ОСБ № 1812
Таким образом, становится наглядно видно, как изменялись показатели эффективности по кредитным операциям по кварталам. Можно заметить, что наиболее доходными являются операции по кредитованию юридических лиц. На конец года их эффективность достигла отметки 4,13%.Однако, не может остаться незамеченным факт значительного сокращения операций по кредитованию физических лиц. Эффективность операций по кредитованию физических лиц ниже эффективности по кредитованию юридических лиц почти в 3,5 раза. В целом, на конец года, эффективность кредитования в ОСБ №1812 оценивается значением 3,01%.
