Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком.

Банк в случае кредитной линии может аннулировать договор до окончания срока, если, например финансовое положение клиента существенно ухудшается или не будут выполнены другие условия договора. Заемщик также в силу тех или иных причин может не использовать кредитную линию полностью или частично. Первоначально согласованная величина кредитной линии может быть скорректирована банком в случае резкого изменения конъюнктуры или в связи с юридическими ограничениями.

В течение срока кредитной линии клиент может в любой момент получить кредит без дополнительных переговоров с банком и каких-либо оформлений. Однако за банком сохраняется право отказать клиенту в выдаче кредита в рамках утвержденного лимита, если он установит ухудшение финансового положения заемщика.

Различают возобновляемую и не возобновляемую кредитную линию. В случае открытия не возобновляемой кредитной линии после выдачи ссуды и ее погашения отношения между банком и клиентом заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически. Кредитная линия может быть также целевой, если она открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течение года или другого периода.

Метод кредитования обуславливает форму, вид ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита в зависимости от потребностей клиента и интересов банка. В каждом конкретном случае клиенту может быть открыт обычный (простой) ссудный счет или специальный ссудный счет.

1. Обычные (простые) ссудные счета используются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности по этим счетам осуществляется в согласованные с заемщиком сроки на основании срочных обязательств-поручений.

Предприятию сразу может быть открыто несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов и, следовательно, ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под неодинаковые проценты. Такой обособленный учет ссуд имеет значение для осуществления банковского контроля за своевременным их погашением заемщиком.

Однако возможно применение простого ссудного счета для выдачи кредита платежного характера. При этом выдача кредита производится периодически, по мере возникновения потребности в заемных средствах для производства платежа. При таком режиме использования этого счета погашение образовавшейся задолженности происходит на основании срочных обязательств-поручений в обычном порядке с расчетного счета заемщика.

2. Специальный ссудный счет открывается, как правило, заемщиком, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите. Специфика выдачи кредита по этому счету заключается в том, что выдача кредита каждый раз документально не оформляется, а производится на основе заявления-обязательства, которое предоставляется банку заемщиком.

При открытии специального ссудного счета кредит выдается по мере необходимости путем оплаты расчетных документов, а их погашение происходит путем оплаты направления выручки непосредственно на специальный ссудный счет. Клиенту в банке может быть открыт только один специальный ссудный счет, по которому выдаются кредиты под многие объекты. Но при этом не исключается возможность открытия ему параллельно простых ссудных счетов, если банк сочтет необходимым прокредитовать у предприятия отдельно какие-то операции.

3.3. Формы и виды банковского кредита

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

1. По основным группам заёмщиков:

‒ кредит организации;

‒ населению;

‒ государственным органам власти.

2. По назначению (направлению):

‒ потребительский;

‒ промышленный;

‒ торговый;

‒ сельскохозяйственный;

‒ инвестиционный;

‒ бюджетный.

3. В зависимости от сферы функционирования:

‒ ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов;

‒ кредиты, участвующие в организации оборотных фондов (кредиты, направляемые в сферу производства, и кредиты, обслуживающие сферу обращения).

4. По срокам пользования:

‒ до востребования;

‒ срочные:

Ø краткосрочные (до 1 года),

Ø среднесрочные (от 1 до 3 лет),

Ø долгосрочные (свыше 3 лет).

5. По размерам:

‒ крупные;

‒ средние;

‒ мелкие.

6. По обеспечению:

‒ необеспеченные (бланковые) кредиты;

‒ обеспеченные:

Ø залоговые;

Ø гарантированные;

Ø застрахованные.

7. По способу выдачи:

‒ компенсационные – кредит направляется на расчётный счёт заёмщика для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты.

‒ платёжные – ссуда направляется непосредственно на оплату расчётно-денежных документов, предъявленных заёмщику к оплате по кредитуемым мероприятиям.

8. По методам погашения:

‒ ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями);

‒ ссуды, погашаемые единовременно (на одну определённую дату).

9. По видам заёмщиков:

‒ кредиты юридическим лицам;

‒ кредиты физическим лицам.

10. По степени риска:

‒ стандартные;

‒ нестандартные;

‒ сомнительные;

‒ безнадёжные.

11. По видам процентных ставок:

‒ фиксированная процентная ставка;

‒ плавающая процентная ставка.

12. По валюте предо­ставления:

‒ в национальной валюте;

‒ в иностран­ной валюте.

Приведенная классификация банковских кредитных операций (как и любая другая) не может считаться исчер­пывающей. Постоянно появляются новые виды и формы бан­ковских кредитов. Мировой практике банковской деятельнос­ти известны самые разнообразные виды кредитов.

Пушкинское ОСБ 2009 предоставляет следующие виды кредита физическим лицам:9

· кредит на неотложные нужды;

· пенсионный кредит;

· доверительный кредит;

· кредит под залог ценных бумаг;

· образовательный кредит;

· автокредит;

· кредит на недвижимость;

· ипотечный кредит.

Характеристики кредита на неотложные нужды:

Сюда относятся следующие виды кредитов: кредит на неотложные нужды, пенсионный и доверительный кредит

Кредит предоставляется физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику 75 лет. Кредит «пенсионный» предоставляется пенсионеру, гражданину Российской Федерации: - женщинам в возрасте от 55 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику 75 лет; - мужчинам в возрасте от 60 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику 75 лет.