2. Под твердый залог (залог оборудования, автотранспорта (с обязательным страхованием) и т.д.) Кредит в размере до 100% от среднемесячных оборотов заемщика в Банке "Центральное ОВК"; срок кредита - до 6 месяцев.

3. Под залог недвижимости

Кредитная линия с лимитом задолженности в размере 150-200% от среднемесячных оборотов заемщика в Банке "Центральное ОВК"; срок кредитной линии - до 12 месяцев;

Мониторинг кредитных проектов, предоставляемых в рамках разрешенных, программ кредитования для структурных подразделений Банка, осуществляется структурными подразделениями на балансе которых отражены соответствующие кредитные сделки. Основными задачами структурных подразделений Банк осуществляющих сопровождение кредитных проектов, являются:

• Обеспечение надлежащего взаимодействия между Банком и Заемщиком в течение всего периода обслуживания кредита;

• Осуществление постоянного мониторинга за финансовым состоянием Заемщика, выявление тенденций, способных оказать негативное воздействие на кредитоспособность Заемщика, с проведением обязательного ежеквартального анализа финансовой отчетности Заемщика с изложением результатов в письменном виде (для овердрафтов обязательный ежемесячный пересмотр лимита кредитования);

• Контроль за состоянием залогового обеспечения с периодичностью, установленной нормативными актами Банка и/или соответствующим решением Кредитного комитета;

• Своевременное информирование соответствующих подразделений Банка появлении факторов, влияющих на повышение кредитных рисков банка в отношении заемщиков и проведение совместной разработки плана мероприятий по возможности скорейшего погашения существующей ссудной задолженности или снижениявлияния вышеуказанных факторов.

Программы кредитования, реализуемые Банком в2005 году.

• Кредитование предприятий на выплату заработной платы сотрудникам на пластиковые карты;

• Кредитование под инкассируемую торговую выручку торговых предприятий - бизнес партнеров по программам экспресс кредитования населения;

• Коммерческое кредитование предприятий малого бизнеса;

• Кредитование в режиме овердрафта по счету;

• Вексельное кредитование;

• Коммерческое кредитование корпоративных клиентов Банка в сумме до 500 тыс. долларов США (или в эквивалентной сумме в иной валюте);

• Предоставление банковских гарантий.

Каждая из программ кредитования, в свою очередь, может включать в себя разнообразные кредитные продукты, разработанные как для широкого использования, так и под конкретного клиента.

Управление кредитным портфелем.

Управление кредитным портфелем направлено на формирование оптимально диверсифицированной структуры по различным признакам (концентрация рисков на заемщиков по отраслевому признаку, по срокам кредитования, по валюте кредитования) с целью максимизации чистой процентной маржи с учетом кредитного риска.

Концентрация рисков на заемщиков

Условия работы с кредитным портфелем корпоративных клиентов формулируются следующим образом:

• предельно допустимая величина лимита кредитования на заемщика (группу связанных компаний) определяется в соответствии нормативной базой, установленной Банком России и распорядительными документамиБанка "Центральное ОВК" и не превышает 500 тыс. долларов США (или эквивалентную сумму в иной валюте);

• приоритетно предоставление кратко- и среднесрочных кредитов (сроком до б мес);

• рассмотрение кредитов на срок свыше б мес. по согласованию с Кредитным комитетом Банка;

Статус корпоративного клиента присваивается компаниям, соответствующим не менее двум из перечисленных основных критериев:

1. Представитель среднего бизнеса;

2. Обслуживание по дополнительным услугам Банка (РКО, эквайринг, инкассация) более 4-х мес;

3. Поддержание в Банке не менее 70% суммарных оборотов компании.

4. Совместная реализация проектов, обеспечивающих решение стратегических задач развития Банка.

Таблица 2.1

Ожидаемая структура кредитного портфеля на 01.01.2006 г.

Налицо, снижение концентрации кредитных рисков как на одного заемщика, так и на группу 10 крупнейших.

Таким образом, мы видим, что кредитная политика Банка «Центральное ОВК» на 2005 год направлена на снижение рисков, увеличения прибыльности кредитных операций.

2.3 Анализ бухгалтерского баланса Банка "Центральное ОВК"

Основной финансовой отчетностью для проведения анализа финансового состояния банка является балансовый отчет, т.е. баланс коммерческого банка.

Для того, чтобы вести кредитную деятельность кредитная организация должна владеть ресурсами, которые формируются за счет проведения пассивных операций.

Проанализировать структуру ресурсной базы Банка "Центральное ОВК" и оценить влияние отдельных её составляющих в общей сумме пассивов можно с помощью данных таблицы 2.2

Таблица 2.2

Структура источников Банка «ЦОВК»