Третий раздел классифицирует предприятия по их платежеспособности. Банк Франции фиксирует все случаи неплатежей и в зависимости от этого разделяет клиентов коммерческих банков на три группы, которым присваивается шифры 7,8 или 9. Шифр 7 означает пунктуальность в платежах, отсутствие реальных трудностей в денежных средствах в течение года. Шифр 8 дается при временных затруднениях, связанных с наличием денежных средств, которые не ставят под серьезную угрозу платежеспособность предприятия сильно скомпрометирована.

Четвертый раздел картотеки делит всех клиентов на две группы: предприятия, векселя и ценные бумаги которых могут быть переучтены или нет в Банке Франции (подпись предприятия признается Банком Франции, или признание подписи отложено до рассмотрения дальнейший отчетности).

Методики оценки кредитоспособности клиента дифференцированы в зависимости от характера клиента (его отраслевой принадлежности, форм собственности), различные для фирм и частных лиц. Например, во Франции оценка кредитоспособности при выдаче потребительского кредита отличается от подхода к изучению кредитоспособности предприятий, изложенного выше.

Таким образом, для стран с развитой рыночной экономикой характерны сложные и дифференцированные по клиентам и банкам методики оценки кредитоспособности клиентов /10, с. 256/. Эта дифференциация сочетается с принципиальным единым подходом к оценке кредитоспособности, который регулируется Центральным банком. Методики определения кредитоспособности могут основываться как на сальдовых, так и на оборотных показателях отчетности; учитываются особенности построения отчетности предприятий

Глава 2 Характеристика деятельности Банка «Центральное ОВК»

2.1. Обзор деятельности Банка «Центральное ОВК»

Открытое акционерное общество Банк "Центральное Общество Взаимного Кредита" (краткое наименование: Банк "Центральное ОВК" (ОАО)) основан в 1993 году. Он является крупнейшим региональным банком, входящим в группу Банков О.В.К.

Свое название Банки О.В.К. унаследовали от старейших финансовых учреждений дореволюционной России - обществ взаимного кредита, получивших распространение во второй половине девятнадцатого века. Первое подобное общество было основано в 1864 году после того, как император Александр II подписал решение о его создании. С течением времени общества взаимного кредита стали самыми многочисленными финансовыми учреждениями дореволюционной России: к 1914 году их было 1108, а филиалы имелись во всех губерниях. Они занимались кредитованием средних слоев торгово-промышленной буржуазии.

Сегодня Банки О.В.К. продолжают традиции своих исторических предшественников. По совокупному капиталу они входят в число ведущих кредитно-финансовых структур страны.

Участие в Группе О.В.К. - важнейшее конкурентное преимущество входящих в него банков. Благодаря разветвленной филиальной сети, современным технологиям и высокой квалификации персонала они способны обслуживать огромное количество клиентов по всей территории Российской Федерации, делая это 24 часа в сутки в режиме реального времени.

Банки О.В.К. обладают уникальными технологиями розничного банковского бизнеса. Их маркетологи непрерывно создают новые продукты и услуги.

Центральное О.В.К. - это универсальный финансовый институт, оказывающий своим клиентам - предприятиям и организациям разных форм собственности, а также гражданам широкий спектр самых современных услуг.

Банк Центральное О.В.К. является членом Ассоциации Региональных Банков России (ассоциация "Россия").

Банк Центральное О.В.К. располагает:

· сетью отделений, охватывающих более 60 населенных пунктов, расположенных на территории пяти федеральных округов европейской части Российской Федерации;

· уникальной по своей величине и эффективности службой инкассации (специальные бронеавтомобили, услуги по пересчету торговой выручки, гибкий график);

· развитой сетью банкоматов и POS-терминалов (свыше 200 единиц);

· квалифицированными кадрами.

Сегодня клиентами банка являются более 4 000 юридических и 70 000 физических лиц.

Центральное О.В.К. - профессиональный участник рынка ценных бумаг. Он является лицензированным депозитарием.

Центральное О.В.К. - Принципиальный член Платежной системы СТБ, выпускает и обслуживает карточные продукты ведущих международных систем Europay International и Visa International. Услуга автоматизированного начисления и выплаты заработной платы через личные счета сотрудников посредством применения пластиковых карт позволяет предприятию-клиенту банка экономить средства, создает значительные удобства.

Центральное О.В.К. имеет большой опыт финансового обслуживания торговых предприятий, в том числе мелких и средних. Инкассация, организация системы приема к оплате пластиковых карт и ее последующее обслуживание, бесперебойное осуществление расчетов, кредитование под инкассируемую выручку и торговый оборот способны придать импульс развитию бизнеса клиента.

Сегодня на базе своих филиалов Центральное О.В.К., как и другие банки группы, создает финансовые центры, в которых помимо традиционных банковских услуг клиенту предлагается целый ряд дополнительных, сопутствующих. Это своего рода финансовые супермаркеты, где можно воспользоваться сервисом страховой компании, пенсионного фонда, аудита, нотариата, ломбарда, заплатить за сотовый телефон, отправить денежный перевод, купить лотерейный билет, заказать тур и т.д.

Качество, надежность, внимание - такова идеология взаимоотношений банка Центральное О.В.К. с клиентами / 49/.

Высшим органом банка "Центральное ОВК" является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает, планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью банка "Центральное ОВК" руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.