Процентный риск. Сущность этого вида финансового риска состоит в непредвиденном изменении кредитных или депозитных процентных ставок на финансовом рынке. Основными причинам возникновения кредитного риска (не учитывая инфляционные процессы) является воздействие государственного регулирования на конъюнктуру финансового рынка; изменение предложений свободных денежных средств участниками финансового рынка и некоторые другие факторы. Негативные финансовые последствия проявления этого вида риска для фирмы выражаются в необходимости корректировки его дивидендной политики, в недополучении запланированных доходов от операций, связанных с краткосрочными финансовыми вложениями и в некоторых других аспектах финансовой деятельности.

Кредитный риск. Этот вид риска в деятельности предприятия возникает в случае предоставления потребителям готовой продукции с рассрочкой платежа (товарного кредита) или потребительского кредита покупателям. Кредитный риск проявляется в виде неплатежей или несвоевременных расчетов за отпущенную продукцию.

Кредитные риски возникают не только при ведении производственно-хозяйственной деятельности предприятия, но и при осуществлении инвестиционной деятельности, как предприятиями, так и финансовыми институтами (инвестиционными фондами, банковскими структурами и др.).

При ведении инвестиционной деятельности, как правило, условием выдачи кредита является его целевое назначение, т.е. он может быть использован только на нужды конкретного инвестиционного проекта. Инвестиционный проект имеет технико-экономическое обоснование, в котором пре­дусмотрены сроки освоения кредита и ожидаемая прибыль. В этом случае возникают риски, связанные с возможным не­ возвратом суммы кредита и процентов по нему, т.е. кредитные риски. Не возврат может произойти по различным причинам: не за­вершение строительства, изменение рыночной и общеэкономиче­ской ситуации, недостаточная маркетинговая проработка инвестиционного проекта, чрезвычайные события.

Для кредитора имеет значение не только сам факт возврата суммы кредита и процентов, но и сроки возврата. Задержка сроков приводит к фактическому уменьшению доходности выданного кредита, а с учетом инфляции и упущенной выгоды еще и к убыт­кам. Таким образом, для кредитора существует риск прямых убытков в случае не возврата суммы кредита или его части, и риск косвенных убытков, связанный с задержкой уплаты основного долга и процентов по нему.

Возможных путей снижения кредитного риска несколько, в том числе финансовые мероприятия — получение финансовых га­рантий и страхование. Целесообразность использования того или иного метода управления риском в данном случае является состав­ной частью разработки общей стратегии отрасли при принятии финансовых решений.

Составной частью кредитного риска может быть и процентный риск, который возникает в том случае, если кредит получен под «пла­вающую» процентную ставку. Процентный риск возни­кает и тогда, когда процентная ставка по кредиту определяется в зависимости от изменения мировых экономических показателей на дату получения кредита.

В соответствие с главой 48 Гражданского кодекса РФ и главой 21 Федерального закона о лизинге, по договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы:

- риск утраты (гибели), недостачи или повреждения лизингового имущества;

- риск ответственности за причинения вреда жизни, здоровью и имуществу других лиц в ходе реализации договора лизинга (например, ответственности за вред, причинённый автотранспортным средством – предметом лизинга);

- риск убытков от предпринимательской деятельности участников лизинговой сделки;

- риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или из-за изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов, - предпринимательский риск;

- риск ареста лизингового имущества арбитражными и таможенными органами, незаконные действия властей.

Необходимость страхования имущества, передаваемого в лизинг, предусматривает и Оттавская конвенция, регулирующая правовые взаимоотношения партнёров по международному финансовому лизингу [1].

Страхование самого оборудования от стандартных имущественных рисков: пожар, удар молнии, взрыв, кража, стихийное бедствие, составляет от 0,1% до 2,2% от стоимости передаваемого в лизинг имущества. Стоимость страхования автотранспорта по рискам ущерб и угон от 2,5 до 10%. Страхование риска непогашения лизинговых платежей достаточно высоки – от 3% до 10% от величины платежей.

Среди страховых компаний, предлагающих страхование рисков при заключении лизинговых контрактов, можно выделить «РОСНО», «ВСК», «Русский мир», «Ингосстрах», «ПСК», «РЕСО-Гарантия», «Регион», «Альфа-страхование», «НАСТА» и другие. Хотя, надо сказать что выбор страховой компании часто регламентируется банком, предоставляющим кредит под лизинговый контракт.

Глава 3. Совершенствование управления лизинговой деятельности компании ООО «ХЗ»

3.1. Совершенствование политики продаж финансовых услуг компании

Маркетинг является неотъемлемым элементом рыночной экономики и одним из самых модных и быстроразвивающихся разделов экономической науки. Но поскольку на необъятных просторах России экономическая наука стала нормально развиваться относительно недавно, и многие ее разделы до сих пор находятся в зачаточном состоянии. Наша экономика до сих пор не является полноценно рыночной, комплексное восприятие маркетинга, как понятия, как религии бизнеса отсутствует. Этот термин ассоциируется либо с рекламой, то есть маркетинг сводится исключительно к рекламе, либо со сбытом - в этом случае на сбытовой отдел вешают новую табличку с модным словечком и: формирование нового структурного подразделения заканчивается.

Маркетинг как порождение рыночной экономики является в определенном смысле философией производства, полностью (от научно-исследовательских и проект­но-конструкторских работ до сбыта и сервиса) подчиненной условиям и требованиям рынка, находящимся в постоянном динамическом развитии под воздействием широкого спектра экономических, политических, научно-технических и социальных факторов.

Как говорилось выше – лизинговая компания в составе АК « мобиль» создавалась не для получения прибыли за счет финансовых операций, а для обеспечения продаж техники. На данный момент политика руководства корпорации изменилась и лизинговая деятельность выделена в отдельное направление, но при этом маркетинговая деятельность ООО «ХЗ» практически отсутствует.

Методы маркетинговой деятельности лизинговой компании «ХЗ», по моему мнению, должны заключаются в том, что проводятся:

- анализ внешней среды, в которую входит не только рынок, но и политические, социальные, культурные и иные условия. Анализ позволяет выявить факторы, содействующие коммерческому успеху или препятствующие ему. В итоге анализа формируется банк данных для оценки окружающей среды и ее возможностей;