Организация расчетно-кассового обслуживания предприятий коммерческими банками
Содержание
|
Введение | |
|
1 Система расчетов предприятий и организаций | |
|
1.1 Законодательные и теоретические основы системы расчетов организаций |
|
|
1.2 Принципы организации безналичных расчетов | |
|
1.3 Формы безналичных расчетов | |
|
2.Расчетно-кассовое обслуживание предприятий коммерческими банками 2.1. Расчетные и кассовые операции предприятий 2.1.1 Выбор формы расчетов и способа платежа предприятиями | |
|
2.1.2Методология оперативной финансовой работы предприятия с коммерческими банками | |
|
2.1.3 Порядок ведения кассовых операций 2.2 Обслуживание клиентов в коммерческих банках | |
|
2.2.1 Процедура открытия и закрытия счетов в коммерческих банках | |
|
2.2.2 Документооборот при проведении безналичных расчетов 2.2.3 Кассовые операции коммерческих банках 2.2.3.1 Организация кассовой работы в коммерческих банках 2.2.3.2 Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами в коммерческих банках | |
|
3 Расчетно–кассовое обслуживание предприятий в ОАО «Альфа-Банк» 3.1 Основные виды деятельности банка. Его организационная структура | |
|
3.2 Расчетное обслуживания предприятий и организаций банком | |
|
Заключение | |
|
Список использованных источников | |
|
Приложения | |
Введение
В условиях развития товарно-денежных отношений в процессе купли-продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг, удовлетворения различного рода обязательств в денежной форме, а также при распределении и перераспределении денежных средств возникают расчеты. В структуре денежного оборота страны выделяются две сферы: наличная и безналичная. Налично-денежный оборот включает платежи, осуществляемые наличными деньгами, и восновномсвязан с доходами и расходами населения. Преобладающим является безналичный денежный оборот, сущность которого состоит в том, что платежи производятся путем перечисления денег со счета плательщика на счет получателя средств без участия наличных денег через счета в банках.
Использование этого вида расчетов приводит к сокращению наличных денег в обращении и уменьшению затрат, связанных с печатанием, перевозкой и хранением наличных денег.
Выбор темы для курсовой работы обусловлен желанием изучить имеющуюся информацию для более полного понимания современных процессов происходящих в этой сфере.
Предмет исследования курсовой работы – организация расчетно-кассового обслуживания предприятий коммерческими банками – очень объемный. Рамки курсовой работы не позволяют рассмотреть подробно все направления этой деятельности и все проблемы, возникающие в этой связи. Поэтому в работе освещены лишь основные наиболее распространенные формы и способы участия предприятий в платежной системе. При этом работа базируется на нормативных, теоретических и общих аспектах.
Цель данной работы – систематизировать, закрепить и расширить теоретические знания по теме «Финансовые аспекты расчетно-кассового обслуживания предприятий коммерческими банками. Выбор формы расчетов и способа платежа», исследовать на доступном материале механизм проведения безналичных расчетов и организацию кассовой работы в ОАО «Альфа-банке».
Задачи, предстоящие решить в ходе выполнения курсовой работы:
- рассмотреть нормативные и теоретические аспекты выбранной темы;
- познакомиться с методологией оперативной финансовой работы предприятий с коммерческими банками;
- описать опыт организации расчетно-кассового обслуживания клиентов ОАО «Альфа-банком»
Написанию работы предшествовало изучение учебной литературы, периодических изданий, нормативных документов по организации денежного оборота в РФ в Правовой системе «Консультант Плюс. Версия Проф.» [1,2,3,4,5,6 ], статистических данных и просмотр информации на официальном сайте ОАО «Альфа-банка».
Структура курсовой работы отражена в содержании (с.2).
В первом разделе курсовой работы рассматриваются законодательная, нормативная, теоретическая основа организации наличных и безналичных расчетов. Законодательство и банковское право регулируют денежный оборот, определяя права и обязанности субъектов расчетных отношений. Основные принципы его организации заключаются в том, что все предприятия, независимо от их организационно-правовой формы, обязаны хранить денежные средства на счетах в банке.
Расчетные и кассовые операции предприятий и выбор формы расчетов и способа платежа предприятиями рассматриваются в разделе 2. В этом же разделе сосредоточен материал об организации расчетно-кассового обслуживания предприятий банками.
Специальная глава посвящена описанию опыта работы с предприятиями ОАО «Альфа-банка».
В курсовой работе использованы свежие статистические данные, схемы, рисунки, таблицы. В приложении к курсовой работе включены бланки документов, договор на открытие счета и расчетно-кассовое обслуживание.
1 Система расчетов предприятий и организаций
1.1 Законодательные и теоретические основы системы расчетов организаций
В условиях развития товарно-денежных отношений в процессе купли-продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг, удовлетворения различного рода обязательств в денежной форме, а также при распределении и перераспределении денежных средств возникают расчеты. Сумма всех платежей, совершенных организациями и населением за определенный промежуток времени, представляет собой денежный оборот страны за данный период. По всей структуре денежный оборот подразделяется на две сферы: наличную и безналичную.
Основная часть денежного оборота — безналичный оборот, представляющий собой совокупность платежей, совершаемых путем безналичных перечислений по счетам плательщиков и получателей средств, зачета взаимных требований. В ведущих промышленно развитых странах он составляет 80—90% всего денежного оборота.
