Бизнес-план
Таблица 3.14
План движения денежных средств на второй год
(руб.)
|
Показатели |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Продана готовая продукция Итого приход |
660000 660000 |
660000 660000 |
660000 660000 |
660000 660000 |
660000 660000 |
435600 435600 |
435600 435600 |
435600 435600 |
660000 660000 |
660000 660000 |
660000 660000 |
660000 660000 |
|
Закуплены материалы Выплачена зарплата Отчисления на соц. страхование Электроэнергия Тепло Вода, ассенизация Арендная плата Проценты за кредит Приобретение нематериальных активов Погашение кредита Подоходный налог |
465388 21000 8085 15523 600 127 4000 26125 607 - - |
465388 21000 8085 15523 600 127 4000 7792 - 170000 - |
465388 21000 8085 15523 600 127 4000 7792 - - - |
452508 21000 8085 15523 600 127 4000 - - - 163396 |
323708 21000 8085 15523 600 127 4000 - - - - |
323708 21000 8085 15523 - 127 4000 - - - - |
336588 21000 8085 15523 - 127 4000 - - - 163396 |
465388 21000 8085 15523 - 127 4000 - - - - |
465388 21000 8085 15523 - 127 4000 - - - - |
465388 21000 8085 15523 - 127 4000 - - - 163396 |
465388 21000 8085 15523 600 127 4000 - - - - |
- 21000 8085 15523 600 127 4000 - - - - |
|
Итого расход |
538455 |
689515 |
519515 |
662239 |
370043 |
369443 |
545719 |
511123 |
511123 |
674519 |
511723 |
46335 |
|
Остаток на начало Остаток на конец |
741 122286 |
122286 92771 |
92771 233256 |
233256 231017 |
231017 520974 |
520974 587131 |
587131 477012 |
477012 401489 |
401489 550366 |
550366 535847 |
535847 684124 |
684124 1297789 |
|
Итого денежный поток Итого денежный поток от текущей деятельности |
121545 121545 |
-29515 140485 |
140485 140485 |
-2239 -2239 |
289957 289957 |
66157 66157 |
-110119 -110119 |
-75523 -75523 |
148877 148877 |
-14519 -14519 |
148277 148277 |
613665 613665 |
Балансовые отчеты представлены в табл.3.15.
Таблица 3.15
Балансовые отчеты
(руб.)
|
Первоначальный баланс |
Баланс на конец первого года |
Баланс на конец второго года | |
|
Актив Нематериальные активы Оборудование Материалы Расчетный счет |
691 360000 407040 102269 |
- 324000 465388 741 |
- 288000 - 1297789 |
|
Баланс |
870000 |
790129 |
1585789 |
|
Пассив Прибыль Кредиторская задолженность Кредит |
- - 870000 |
547669 72460 170000 |
1539454 46335 - |
|
Баланс |
870000 |
790129 |
1585789 |
Для анализа положения предприятия рассчитаем коэффициенты:
1) Доля текущих активов в имуществе предприятия (К1) = Текущие активы / Баланс
2) Коэффициент платежеспособности (К2) = Текущие активы / Текущие обязательства
3) Коэффициент финансовой независимости (К3) = Собственные средства / Заемные средства
