ПДРК на своем совещании 13.08.2001 года рассмотрела вопрос согласования доработанного промежуточного ликвидационного баланса ОКБ «Банк 6». Принимая во внимание, что ликвидационной комиссией учтены все замечания по ранее представленному балансу, комиссия приняла решение о представлении промежуточного ликвидационного баланса на согласование руководству Национального банка РСО-Алания.

Согласно ст. 23.1 Федерального Закона от 3.02.1996 года №17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» срок ликвидации кредитной организации не может превышать 12 месяцев со дня принятия Арбитражным судом решения о ликвидации кредитной организации. Указанный срок может быть продлен арбитражным судом по обоснованному ходатайству ликвидатора.

Срок полномочий ликвидационной комиссии Оскомбанка «Банк 6» истек 16.11.2001 года. Однако Арбитражный суд РСО-Алания в соответствии с п.1 ст. 107 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, основываясь на ст. 22 указанного кодекса определением от 20.11.2001 года отказал в принятии заявления ОКБ «Банк 6» от 12.11.2001 года о продлении срока процедуры ликвидации.

Основываясь на определение Арбитражного суда от 20.11.2001, в отчете ликвидационной комиссии за ноябрь месяц, представленном в Национальный банк РСО-Алания 7.12.2001 года, ликвидационная комиссия сложила с себя полномочия.

В связи с вышеуказанным 18 декабря 2001 года было проведено заседание ПДРК с участием председателя ликвидкомиссии Оскомбанка «Банк 6». Председатель ликвидкомиссии заверил членов комиссии о своей готовности завершить ликвидационные процедуры банка при удовлетворении ходатайства о продлении срока Арбитражным судом. Члены комиссии со своей стороны предложили оказать содействие в рамках предоставленных полномочий.

Завершения ликвидационных процедур в кредитных организациях с отозванной лицензией в 2001 году в РСО-Алания не произошло.

Решать все проблемы, связанные с проведением и завершением ликвидационных процедур в кредитных организациях с отозванной лицензией, приходится сотрудникам Национального банка РСО-Алания, так как Арбитражный суд самоустраняется от контроля за деятельностью им же назначенных ликвидаторов.

Оотдел инспектирования кредитных организаций осуществляет работу по организации и проведению инспекционных проверок, что дает в целом возможность более эффективного надзора за деятельностью кредитных организаций.

В ходе инспекционных проверок используется вся информационно-аналитическая литература, получаемая из Департамента инспектирования Центрального банка Российской Федерации.

Проверки кредитных организаций и их филиалов проводятся на основании планов проверок и вне утвержденного плана — по заданию руководства НБ РСО-А. В планы проверок включаются в первую очередь кредитные организации, в отношении которых имеются данные об их неустойчивом финансовом положении или допущенных ими грубых нарушениях правил, регулирующих их деятельность, а также кредитные организации и их филиалы, которые не проверялись Национальным банком более двух лет.

В процессе определения финансового состояния и других аспектов банковского надзора главной задачей инспекционного подразделения является контроль непосредственно на месте за выполнением кредитными организациями банковского законодательства, а также нормативных актов Банка России. Инспектирование на месте проводилось в соответствии со Сводным Планом инспекционных проверок кредитных организаций на 2004 год. В течение года проведены 3 комплексные проверки: 2 кредитные организации региона и 1 филиал иногороднего банка; 4 тематические проверки по темам: правомерность классификации кредитного портфеля и полнота формирование резерва на возможные потери по ссудам, соблюдение предельных объемов (лимитов) по каждому конкретному виду операций; ведение кассовых операций, оборудования кассы филиала и условий работы с денежной наличностью.

Кроме того, по заданию руководства Национального банка РСО-Алания на основании писем Главных управлений Центрального банка иногородних филиалах проведены проверки правильности отражения обязательств кредитной организации, приходящихся на его долю при составлении Расчета регулирования размера обязательных резервов.

В результате проведенных проверок выявлено следующее:

- кассовый узел оборудован не в соответствии с требованиями Банка России;

- не проводятся внезапные ревизии ценностей.

- отсутствуют распоряжения руководителя на проведение ревизий ценностей;

- нарушен порядок хранения денег и других ценности в хранилище;

- несоответствие резервного фонда банка установленному нормативу;

- предоставление кредита без анализа финансового состояния заемщика, уровня его кредито- и платежеспособности;

- неправомерный учет просроченной ссудной задолженности в составе срочной;

- создание резерва на возможные потери по ссудам не в полном объеме;

- отнесение ссуды к более низкой группе риска, чем это вытекает из формализованных критериев;

- несвоевременное и не полное формирование резерва на возможные потери по ссудам.

Наиболее типичными нарушениями, выявленными в ходе инспекционных проверок, являются нарушения по вопросам кредитования:

- предоставление кредита без анализа качества и ликвидности предлагаемого заемщиком обеспечения,

- предоставление кредита без анализа финансового состояния заемщика, уровня его платежеспособности,

- создание резерва на возможные потери по ссудам в меньшем объеме, чем предусмотрено Указанием Банка России.

Вышеизложенные нарушения отрицательно влияют на финансовое состояние кредитных организаций.

Национальным банком РСО-Алания рассматриваются материалы инспектирования инспекционных проверок и принимаются меры надзорного реагирования.

В 2004 году кредитным организациям, нарушившим банковское и иное законодательство, направлены 13 предупредительных писем о недостатках в деятельности и даны рекомендации по их устранению; в 6 случаях применены штрафные санкции на общую сумму 57 тыс.руб.; направлены предписания с требованием о приведении деятельности в соответствие с требованиями нормативных актов Банка России, в 6 случаях введены ограничения на осуществление отдельных банковских операций.

Заключение.

Как известно, банковская сфера является важнейшим звеном, через которое ЦБ РФ оказывает воздействие на реальную экономику. Поэтому основные параметры развития банковской системы имеют особое значение при проведении денежно-кредитной политики, главным образом с точки зрения последующей реакции реального сектора экономики на меры Банка России.

Нормальное функционирование банковской системы любой страны невозможно без адекватной системы регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций и без нее не может восприниматься ее партнерами из мирового сообщества как полноценная.

Под адекватной системой регулирования и надзора понимают систему мер, с помощью которых государство через Центральный банк и его структурные подразделения занимается обеспечением стабильного и безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций.