- не выполняют норматив достаточности собственных средств (капитала) (H1);

- допустили нарушение установленного Банком России порядка обязательного резервирования сроком более одного месяца и(или) более двух случаев нарушений за последние шесть месяцев при составлении расчета регулирования размера обязательных резервов.

К группе 4 могут быть также отнесены кредитные организации, которые систематически не представляют требуемые формы отчетности или представляют их с задержкой более чем на 5 рабочих дней.

Систематичность непредставления (задержки представления) требуемой отчетности оценивается территориальным учреждением. Минимальным условием для констатации систематичности является двукратное в течение последних 6 месяцев непредставление (задержка представления сроком более 5 рабочих дней) кредитной организацией отчетности.

Территориальные учреждения Банка России ежемесячно, не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным, передают в Банк России (Департамент пруденциального банковского надзора) по системе "Ремарт" с использованием архиватора САЭД сведения об отнесении кредитных организаций к классификационным группам финансового состояния в разрезе кредитных организаций и сведения об информации, на основании которой территориальным учреждением Банка России принято решение о классификации кредитной организации,

Глава 3. Деятельность по банковскому регулированию и

Национального банка РСО-Алания

3.1. Анализ банковской системы Республики Северная Осетия – Алания.

В 2004 году Национальный банк Республики Северная Осетия - Алания продолжает осуществлять пруденциальный банковский надзор за деятельностью 6 кредитных организаций, зарегистрированных Банком России, 11 филиалов кредитных организаций, головные офисы которых расположены на территории республики и 8 филиалов иногородних кредитных организаций, включая Северо-Осетинское отделение Cеверо-Кавказского банка Сбербанка РФ.

Из числа кредитных организаций, функционирующих на территории региона, операции в иностранной валюте на основании лицензии Банка России осуществляют 2 кредитные организации и 7 филиалов иногородних кредитных организаций - на основании доверенности головных офисов, делегирующих им это право.

Финансовое положение банковского сектора региона характеризуется следующими показателями:

Ресурсная база кредитных организаций за 2003 год составила 1580 млн.руб. и увеличилась с начала года на 57,5%;

Собственные средства (капитал) кредитных организаций составили 341 млн. руб., удельный вес в валюте баланса банковского сектора региона 21,6%, за год показатель увеличился на 3,4%. Рост капитала кредитных организаций связан с дополнительно объявленной эмиссией ценных бумаг кредитных организаций региона.

Рис.3.1.

Динамика собственных средств (капитала) кредитных организаций региона.

В структуре уставных капиталов кредитных организаций региона доля денежных средств составила 97%, основных средств, включающих банковские здания и помещения - 3%.

По состоянию на 01.01.04 года все кредитные организации региона имели положительный капитал. Из 6 кредитных организаций региона все по итогам года получили прибыль.

Кредитными организациями региона за 2003 год получены доходы (счет 701) на 25,5% выше уровня 2001 года. Основной статьей доходов кредитных организаций по-прежнему являются средства, полученные от уплаты клиентами процентов за кредиты (счет70101) – 46,3%; 28,6% занимают доходы от восстановления резерва на возможные потери по ссудам. Доходы, полученные от сдачи имущества в аренду, составили 18%; на долю доходов, полученных от операций с ценными бумагами, приходится 6,4%, от операций с иностранной валютой- 2,1%. Такая ситуация характеризует слабую степень использования кредитными организациями других рычагов получения доходов.

Расходы кредитных организаций региона (счет702) снизились по сравнению с прошлым годом на 22%. Основной статьей расходов (43,5%) являются расходы на формирование резерва на возможные потери по ссудам, расходы на содержание аппарата управления занимают 17% и проценты, уплаченные за привлеченные депозиты юридических и вклады физических лиц, – 16%.

Прибыль (счет703), полученная кредитными организациями в 2003 году, распределена следующим образом:

1 - налог на прибыль – 58,5 %;

2 - отчисления в фонды банков - 7%;

- резервный фонд – 3,3%;

- фонд специального назначения – 2,7%;

3 - другие цели – 7,6%;

- на покрытие убытков прошлых лет – 7,3%;

- благотворительность – 0,3%.

Дивиденды участникам не выплачивались.

Временно нераспределенная прибыль до собрания участников –13,9%.

Рис.3.2.

Динамика привлеченных средств банковского сектора региона.

Средства, привлеченные кредитными организациями, возросли по сравнению с предыдущим периодом на 165%. В структуре привлеченных средств наибольший удельный вес (38%) имеют средства предприятий и организаций на счетах; средства, приобретенные у других банков, составили 4%; средства местных бюджетов - 2%. Средства населения, привлеченные банками во вклады, составили 23% всех привлеченных средств.

На 01.01.2004 года общая ссудная и приравненная к ней задолженность кредитных организаций региона составила 58,5% активов, в том числе:

- по краткосрочным ссудам - 81% всей ссудной задолженности;

- по долгосрочным ссудам - 8%;

- на потребительские цели - 6%;

- просроченная задолженность – 4,2%.

В 2004 году за нарушение банковского законодательства и нормативных актов Банка России кредитным организациям направлено 23 предписания, в том числе 3 — о приведении обязательных нормативов к норме; 2 - за нарушение порядка формирования резерва на возможные потери по ссудам; 4- за представление недостоверной отчетности; 2- за невыполнение в срок требований, изложенных в предписаниях Национального банка РСО-Алания, 6 - за прочие нарушения, к 3 коммерческим банкам применены штрафные санкции за нарушение порядка обязательного резервирования.

Кроме того, у двух кредитных организаций истребованы планы санации. Планы санации указанными банками представлены в установленные сроки, мероприятия по финансовому оздоровлению признаны Национальным банком РСО-Алания реальными.

Значения экономических нормативов кредитными организациями региона в 2004 году нарушались в 11 случаях, в том числе Н-8 “Максимальный размер риска на 1 кредитора” – 7.