Кредитный отдел занимается кредитно-расчетным обслуживанием предприятий и организаций отдельных министерств и ведомств, обслуживающихся в Ташкентском городском отделении банка «Асака», осуществляет контроль за своевременным возвратом полученных ссуд и за своевременным поступлением процентов, а также за целевым использованием кредита, обеспечение контроля за соблюдением платежной и договорной дисциплины клиентуры, подготовкой ответов на жалобы, заявления и письма трудящихся и организаций по вопросам, входящих в компетенцию отдела, осуществление проверок на месте по обслуживаемой клиентуре, согласно плана работы, а также целевые проверки по поручению руководства, осуществлением контроля за состоянием дебиторско-кредиторской задолженности по обслуживаемой клиентуре, составлением отчетов по состоянию и использованию кредитных ресурсов банка. За время практики я изучила Инструкцию №33 (новой редакции) «Правила организации краткосрочного кредитования хозяйствующих субъектов»

Ташкентское городское отделение ведет активную работу в области кредитования клиентуры, как государственных структур, так малого и среднего бизнеса. По состоянию на 01.01.99г. было выдано 39 кредитов предприятиям и организациям, остаток ссудной задолженности составлял 823,5 млн.сум. По основным направлениям выданные кредиты подразделяются:

1. Дилерам на покупку автомобилей.

2. На покупку продовольственных товаров

3. На приобретение вакцин и мед.препаратов

4. На организацию производства и оказания услуг

5. Дехканским хозяйствам

6. На коммерческую деятельность.

По состоянию на 01.0.499г. задолженность по краткосрочным вложениям составила 209,0 млн.сум, в том числе госструтуры 35,6%, по коммерческим структурам - 64,4%. Задолженности по просроченным ссудам и процентам нет. Всего за 1 квартал 1999 года было выдано 22 кредита. Все кредиты и проценты по ним уплачивались своевременно.

Во исполнение Указа Президента Республики Узбекистан по поддержке предпринимательства из общего числа выданных кредитов 12 кредитов по состоянию на 01.04.99г. были направлены на кредитование малого и частного предпринимательства.

Во исполнение Указов Президента Республики Узбекистан «О мерах по повышению ответственности руководителей предприятий и организаций за своевременное проведение расчетов в народном хозяйстве» от 12.05.95г. и «О мерах по укреплению платежной дисциплины и системы взаиморасчетов» от 24.01.96г. кредитным отделом систематически проводится работа с предприятиями и организациями по снижению дебиторско-кредиторской задолженности. В Ташкентском городском отделении банка «Асака» была произведена инвентаризация по дебиторско-кредиторской задолженности по состоянию на 01.09.98г. Были предъявлены требования к руководителям 175 организаций с просьбой представить объяснительные записки о причинах образования просроченной задолженности и мероприятия по ее ликвидации. Проведены совещания с руководителями 68 организаций по вопросу погашения просроченной задолженности.

В Ташкентском городском отделении банка «Асака» нет предприятий и организаций объявленных банкротами и неплатежеспособными.

Кредит - форма движения ссудного капитала.

Банковский кредит - кредит, предоставляемый банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хоз.органы, население, государство и сами банки. В кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор и заемщик. Кредитор - лицо, предоставляющее свое временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - лицо, получающее средства в пользование и обязанное возвратить в установленный срок. Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь выступают в двух лицах, как кредитор и как заемщик, т.к. банки работают на привлеченных средствах и перед хоз.органами, владельцами средств выступают в качестве заемщика. Перераспределяя ресурсы на выдачу ссуд, банки выступают как кредиторы. То же самое относится и к хоз.орагнам, населению и государству, которые помещают свои средства в банке. Кредиты по срокам пользования подразделяются на долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные.

Краткосрочный кредит - это ссуда, которая предоставляется на срок до 12 месяцев. Длительность зависит от сроков, окупаемости и других условий кредитуемого предприятия.

Среднесрочный кредит - ссуда, выдаваемая на срок от 1 года до 3 лет. Потребность в таком кредите зависит от специфики производственного цикла и условий сделок. Такие кредиты выдаются хоз.субъектам на быстроокупаемые и высокоэффективные мероприятия, связанных с освоением новых видов продукции и новых технологических процессов, реконструкции и модернизации производства. Конкретный срок кредита устанавливается на основе оборачиваемости кредитуемых ценностей и окупаемости затрат.

Долгосрочный кредит выдается на срок более 5 лет на инвестиционные цели, связанные с затратами по строительству, реконструкции перевооружению объектов производственного и социального назначения.

По состоянию на 01.01.99г. среднесрочные и долгосрочные кредиты Ташкентским городским отделением не выдавались. Однако в 1997 году, когда ОПЕРУ банка «Асака» не было самостоятельной структурной единицей банка «Асака» выдача среднесрочных кредитов имела место на строительство автосалонов и мастерских для реализации и тех.обслуживания автомобилей производства АО «УзДЭУавто».

Для получения кредита предприятие-заемщик представляет в банк:

n ходатайство;

n кредитную заявку;

n бухгалтерский баланс за последний отчетный период для определения финансового состояния предприятия;

n бизнес-план;

n отчет о прибылях и убытках;

n расчет оборачиваемости оборотных средств;

n справку о наличии заемных средств у других кредиторов и свободных средств, хранящихся в других банках.

n отчет о движении денежных потоков.

Для обеспечения гарантии возврата кредита заключается договор залога имущества, который заверяется нотариально и регистрируется в органах юстиции. После этого заключается договор страхования заложенного имущества. Затем после тщательного изучения документации работник банка оформляет заключение, которое с приложением к нему всей необходимой документации направляется на рассмотрение Кредитного комитета. Исходя из своих полномочий Кредитный комитет в течение трех дней принимает соответствующее решение. После положительного решения Кредитного комитета заключается кредитный договор, в котором предусматривается:

n цель и сумма кредита.

n порядок и форма его выдачи, сроки погашения, установленные из размера кредитной линии и фактической задолженности;

n размер процентных ставок, порядок их начисления и уплаты

n права и ответственность сторон при выдаче и погашении кредита

n перечень сведений, расчетов и других документов, необходимых для предоставления кредита и их периодичность;

n ежеквартальная проверка на месте состояния бухгалтерского и складского учета, целевого использования кредита, обеспечение возврата и другие вопросы.