Кт - позиционный счет

сумовой эквивалент зачисляется на текущий счет клиента

не по курсу ЦБ РУз, а по внутри банковскому курсу

Дт - позиционный счет

Кт - текущий валютный счет клиента

суммы документарных переводов числятся на промежуточном счете до предоставления указанных в поручении документов. При неполучении документов у иностранного банка запрашиваются инструкции относительно перевода.

Банк извещает клиента о поступивших в его пользу платежных поручениях иностранных банков. Для четкой работы работники отдела международных расчетов регулярно сообщают своим клиентам о перечне корреспондентских счетов банка внутри страны и за границей, чтобы клиент в момент заключения контракта сообщил об этом фирме импортеру для четкого перевода средств.

При импортных операциях: здесь банк выполняет поручение своего клиента, имеющего валютный счет на перевод средств за границу, согласно контракта за:

n стоимость импортированного товара, товарных документов;

n в качестве авансовых платежей

n в погашение задолженности, образовавшейся в результате перерасчетов;

n на другие цели, связанные с импортом и экспортом.

Перевод средств осуществляется банком также на основании заявления на перевод. Клиент в нем указывает сумму перевода в ин.валюте, способ выполнения перевода, наименование получателя его счет и наименование банка, цель и назначение перевода, номер и дата внешнеторгового контракта, наименование товара, номер своего счета, а также возможные расходы и комиссия за выполнение перевода. Наименование получателя и его адрес обычно указывается на английском языке или на немецком, французском. Обязательно нужно уделить большое внимание правильности написания реквизитов, потому что изменение хотя бы в одной букве названия фирмы или ее адреса может привести к неисполнению перевода. Перевод подписывается руководителями организации и заверяется печатью, а работник отдела международных расчетов проверяет правильность оформления, сверяет подписи и печати с образцами. Если дата не соответствует текущей дате, то перевод не принимается к исполнению. Если перевод возвращается, то не позднее следующего рабочего дня с письмом, в котором указывается причина возврата. Если клиент принес заявление до 12-00, то перевод исполняется этим днем, если после 12-00, то следующим рабочим днем. Для срочного перевода срок исполнения 1 банковский день, для простого перевода - 2 банковских дня В момент приема заявления работник банка проверяет наличие средств на счете клиента, необходимых для осуществления перевода. На принятом заявлении работник банка ставит штамп с указанием даты и регистрирует в книге регистрации переводов за границу. Каждому платежному поручению присваивается свой оригинальный номер ( REF) в соответствии с порядком. На основании заявления подготавливается телексное поручение в стандарте ИСО по форме 100 ПЕРЕВОД КЛИЕНТА с указанием всех необходимых реквизитов для перевода средств иностранным банком-корреспондентом и передается подписанное телексное поручение и файлов в Управление корреспондентских отношений для кодирования и отправки в иностранный банк-корреспондент. Ответственный сотрудник отдела тестовых ключей, получив телексное поручение и заявление на перевод, тщательно проверяет их и принимает к исполнению. Он кодирует их тестовыми таблицами, используемыми при идентификации платежных поручений между банком и банком-корреспондентом. После отправки телексного поручения сотрудник сектора тестовых ключей прилагает к поручения подтверждение об отправке телекса и передает все документы работнику отдела международных расчетов.

Однако при расчетах в форме перевода одна из сторон по контракту всегда несет на себе риск. При платежах переводом в окончательный расчет для экспортера существует риск неоплаты поставленного товара. Наоборот, если контрактом предусмотрены авансовые платежи, импортер несет на себе риск не поставки товара после его предварительной оплаты. И тем не менее банковские переводы отличает относительная простота в том, что для осуществления перевода не требуется, как правило, оформления и представления в банк каких-либо коммерческих документов. Т.е. банковские переводы отличает быстрота отправления платежа. Так же эту форму расчетов отличает невысокая стоимость. В заявлении на перевод клиент указывает за чей счет будет списана комиссия за счет бенефициара или за счет самого клиента. Если указано, что за счет бенефициара, банк -корреспондент списывает комиссию и до бенефициара доходит уже не полная сумма перевода, а за вычетом комиссии, если за счет самого клиента, то уже наш банк списывает комиссию в следующих размерах:

за срочные переводы - 0,2% от суммы перевода, но не 40$ в сумовом эквиваленте

за простые переводы - 0,15% от суммы перевода но не менее 30$ в сумовом эквиваленте.

Аккредитив используется при расчетах по внешнеторговым сделкам представляет собой денежное обязательство банка, выдаваемое по поручению клиента в пользу бенефициара по контракту, по которому банк, открывший аккредитив должен произвести платеж против представленных документов. Доля аккредитивной формы в международных расчетах значительно скромнее по сравнению с банковскими переводами, однако именно аккредитив наиболее полно обеспечивает своевременное получение экспортной выручки, т.е. максимально отвечает интересам экспортера.

Импортные аккредитивы

Операции с импортными аккредитивами начинаются с представления клиентом в банк заявления на открытие аккредитива. Заявление заполняется в трех экземплярах и указывается: вид аккредитива (отзывной, безотзывной, с подтверждением или без подтверждения, при отсутствии пометки аккредитив считается отзывным); наименование и местонахождение клиента, открывшего аккредитив и клиента, получающего средства; дату и место истечения срока аккредитива; наименование и местонахождение авизующего банка, через который аккредитив должен быть авизован бенефициару; способ исполнения аккредитива ; наименование и местонахождение исполняющего банка; срок отгрузки; наименование, условия поставки товара; перечень необходимых для оплаты документов; порядок оплаты банковской комиссии

Затем аккредитив высылается бенефициару через обслуживающий его банк, где он после проверки и определения подлинности передается экспортеру. Если бенефициар согласен с условиями открытого в его пользу аккредитива, то он в указанные сроки совершает отгрузку товара. Получает от перевозчика все документы и представляет их в свой банк

1) Счёт-фактура продавца в трёх экземплярах

2) Спецификация каждого груза отдельно в трёх экземплярах

3) Сертификат качества в трёх экземплярах

4) Извещение о погрузки товара

5) Накладной или коносамент, выпущенный на имя грузополучателя

Банк проверяет соответствие всех документов условиям контракта и отсылает их в банк импортера. Банк получает все необходимые документы и делает проводку:

Дт -валютный счет клиента

Кт - аккредитивный счет экспортера

После получения документов банк высылает банку экспортера кредитовое авизо о получении документов, после чего выручка зачисляется экспортеру на счет. Клиент банка в свою очередь вступает во владение товаром.