Векселедательские кредиты выдаются юридическим лицам в виде простых беспроцентных векселей самого банка. Ставка кредитования при этом значительно ниже, чем при предоставлении денежной ссуды, но требования к обеспечению идентичны. Срок погашения ссуды должен наступать ранее срока оплаты векселей.

Потребительский кредит населению. Различные виды кредитов выдает Сбербанк.

Выдавая ссуду любой банк рассчитывает на ее корректный возврат в оговоренные кредитным договором сроки. Однако, необходимо откровенно признать, что на сегодняшний день любое кредитование в РФ является сверхрискованным, поскольку экономическая ситуация непредсказуема, равно как непредсказуема правовая ситуация. Нестабильность конъюнктуры приводит к повышенному предпринимательскому риску. В этой связи особое значение приобретают технологии «аварийного» возврата кредитов.

Возврат стоимости ссуды и процентов посредством механизмов залога, поручительства, банковской гарантии, строго говоря, является отработанной процедурой и требует только своевременного и квалифицированного правового сервиса.

Сложнее выглядит ситуация, когда в момент возврата ссуды выясняется, что с правовой точки зрения правильно оформленное обеспечение ссуды в действительности не способно обеспечить реальный возврат стоимости.

Например, по состоянию на 1.05.98 банковская гарантия «Инкомбанка» считалась полновесной и достаточной, но уже на 1.11.98 по такой гарантии ничего нельзя было реально востребовать – кризис августа 1998 г. уничтожил ликвидность банка. Равным образом сделались бесполезными поручительства дочерних структур «Инкомбанка».

Другой пример. В обеспечение ссуды банк принял залог в виде твердых сыров в ассортименте – 5 тонн – находящихся на хранении в N-ском хладокомбинате. В результате неуплаты за электроэнергию электропитание на хладокомбинате было отключено. В результате нарушения правил хранения залог пришел в негодность.

В каждой из обозначенных ситуаций имеется конкретный виновник, к которому формально можно предъявить претензии. Арбитражный суд может признать правоту банка, выдать исполнительный лист, обязав виновную сторону уплатить все что возможно. Вместе с тем, это не всегда решает вопрос с реальным возвратом стоимости, особенно если виновная сторона находится в безденежном состоянии. В этом случае банку целесообразно предпринять шаги по возврату стоимости в любом приемлемом виде. При этом используется механизм договора новации либо соглашения об отступном.

Близкой к кредитованию является сфера банковских лизинговых операций.

В мировой практике термин “лизинг“ используется для обозначения сделок основанных на аренде оборудования, машин, транспортных средств, сооружений производственного назначения. В международной практике различают три вида аренды оборудования в зависимости от срока :

- краткосрочная (рентинг) - на срок от одного дня до одного года;

- среднесрочная (хайринг) - на срок от одного года до трех лет;

- долгосрочная (лизинг) - на срок от трех и более лет.

Существует множество определений лизинга:

Лизинг - долгосрочная аренда машин и оборудования, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования, при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора.

Лизинг - вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование временно свободных или привлеченных финансовых средств, когда по договору финансовой аренды (договору лизинга) одно лицо обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество другому лицу за плату во временное пользование для предпринимательских целей.

Лизинг - вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем;

Лизинговая сделка - совокупность договоров, необходимых для реализации договора лизинга между лизингодателем, лизингополучателем и продавцом (поставщиком) предмета лизинга.

Лизинг - это приобретение оборудования с предоставлением его в аренду организациям (лизингополучателю) в обмен на лизинговые платежи. Лизинг предусматривает возможность выкупа оборудования по истечении срока действия лизингового договора или досрочно по остаточной стоимости.

Внешне лизинг очень напоминает аренду, вместе с тем, имеются существенные отличия. Отличия лизинговых операций от традиционной аренды :

1. объект сделки в классическом случае выбирается лизингополучателем, а не лизингодателем, который приобретает оборудование за свой счет (хотя, в практике российских банков имеются случаи занятия лизингом не от хорошей жизни);

2. срок лизинга меньше срока физического износа оборудования и приближается к сроку налоговой амортизации;

3. по окончании действия договора лизингополучатель может продлить аренду по льготной ставке или приобрести имущество по остаточной стоимости;

4. в роли лизингодателя обычно выступает финансовое учреждение - лизинговая компания.

В соответствии с п. "М" статьи 5 Закона РФ "О банках и банковской деятельности" Банкам разрешено наряду с другими, проводить и лизинговые операции. При этом Банк может участвовать в лизинговом процессе не как ссудодатель лизинговой компании, но и непосредственно как Лизингодатель, т.е. напрямую участвовать в лизинговом процессе.

С экономической точки зрения лизинг имеет сходство с кредитом, предоставленным на покупку оборудования.

Основными параметрами лизинговой операции являются срок лизинга (период лиза) и его стоимость.

Под периодом лиза понимается срок действия лизингового договора. При определении срока лизингового договора учитываются следующие моменты:

срок службы оборудования;

период амортизации оборудования;

цикл появления более производительного или дешевого аналога сделки;

динамика инфляционных процессов;

конъюнктура рынка ссудных капиталов т тенденции его развития.

Стоимость лизинга. В проекте лизинговых операций наиболее сложным моментом является определение суммы лизинговых платежей, причитающихся лизингодателю.

В состав лизингового платежа входят следующие основные элементы:

амортизация;

плата за ресурсы, привлекаемые лизингодателем для осуществления сделки;

лизинговая маржа, включающая доход лизингодателя за оказываемые услуги;

рисковая премия, величина которой зависит от уровня различных рисков, которые несет лизингодатель.

Вместе эти элементы составляют лизинговый процент.

В отличие от договора купли-продажи, по которому право собственности на товар переходит от продавца к покупателю, при лизинге право собственности на предмет аренды сохраняется за арендодателем, а лизингополучатель приобретает лишь право на его временное использование. По истечении срока лизингового договора лизингополучатель может приобрести объект сделки по согласованной цене, продлить лизинговый договор или вернуть оборудование владельцу.