§ возможными ограничениями обмена местной валюты на сво­бодно конвертируемую и перевода ее за границу;

§ разрывом соглашений, закрытием границ, вследствие реше­ний исполнительной власти государства, в которой находится банк-контрагент;

§ войной, беспорядками и т.п.

Экономические риски на макроуровне связаны с изменениями экономики страны в целом, в том числе конъюнктуры рынка (цен на экс­порт и импорт), платежного баланса, валютного курса и др. Существен­ное влияние на масштабы банковской деятельности способны оказать изменения в законодательстве, пересмотр нормативных актов Цент­рального банка, затрагивающих нормы деятельности кредитных учреж­дений, норм резервирования, условий рефинансирования и т.п. Среди экономических рисков выделя­ются также страховые, как правило, обусловленные такими явлениями как аварии, пожары, грабежи и т.п.

Внешними могут оказаться также риски, вызванные инфляцией, неустойчивостью национальной денежной единицы, злоупотреблением клиентов при совершении денежных операций, использование поддель­ных платежных документов.

Внутренними причинами, формирующими, например, кредит­ный риск, обычно считаются: недостаток обеспечения, ошибочная оценка заявки клиента на кредит, слабый контроль в процессе креди­тования, неадекватное реагирование на предупредительные сигналы. Указанные внутренние причины являются основными факторами потерь при кредитовании — их влияние более чем на 60% определяет результаты деятельности кредитной организации. К внутренним факторам, отрицательно влияющим на эффективность кредитной поли­тики, относится также плохое качество обеспечения.

При анализе рисков необходимо также разграничивать банков­ские риски по критериям сферы и масштабов действия. Часто риск уси­ливается или снижается в зависимости от страны пребывания клиен­тов банка. Так называемый страновой риск учитывает общую экономическую и политическую ситуацию в соответствующей стране, позволяя банку лучше ориентироваться с построением своих взаимо­отношений с клиентами данного государства. В соответствии с между народными рейтингами каждая страна получает определенную степей: надежности.

Конечно, риск банка зависит не только от месторасположения партнера, но и от его финансовой устойчивости и надежности. Сущест­венное значение здесь имеет состояние ликвидности, доходности, качество активов и капитальной базы предприятия (банка) - партнера. При всем том риске, который может быть сопря­жен с подобной сделкой, для банка-инвестора опасность вложений будет меньше за счет более высокой гарантии, исходящих от предпри­ятия - получателя ресурсов.

При определении риска целесообразно обращать внимание не только на страновой риск, риск, связанный с финансовой надеж­ностью предприятия-партнера, но и на саму операцию, которую банк собирается финансировать. Задача банка здесь состоит в том, чтоб избежать сомнительных сделок клиента, риска неплатежа, ненадежности гарантии третьего лица, нерентабельного вложения средств.

По степени зависимости риск может быть не зависимым и зави­симым от банка. Не зависимый от банка риск, как правило, связан с дей­ствием политических и общеэкономических факторов, непредсказу­емым изменением законодательства. Зависимые от банка риски возникают на уровне микроотношений с клиентом, многое здесь поэтому зависит от самого банка, уровня его менеджмента (внутрен­ние причины).

При расчете банковских рисков немалую роль играет вид банка. Риск специализированного банка чаще всего связан с тем специфи­ческим продуктом, на производстве которого специализируется кре­дитное учреждение. Спрос на данный продукт, его качество выступают в данном случае решающими факторами, определяющими риски и эффективное развитие банка

На практике, однако, часто бывает так, что клиенту требуется комплексное обслуживание (совершение не одной-двух операций, а нескольких), что вынуждает банки расширять спектр своих услуг. Известно, например, что крупнейший в мире Сити-банк в качестве девиза своей деятельности провозгласил: «Мы делаем все, что делают другие банки». Это означает, что клиенту не надо ходить в другие кре­дитные организации, все финансовые услуги он может получить в дан­ном банке.

Иногда банки специализируются не только на тех или иных продуктах, но и на клиентуре, обслуживании определенных отраслей. Отраслевые риски, возникающие в этом случае, оказываются преиму­щественно зависимыми от состояния соответствующей отрасли.

Как известно, в современной России коммерческие банки обра­зовывались на базе отраслевых министерств (легкой, авиационной, нефтяной, часовой и других отраслях промышленности). Некоторые банки до сих пор сохранили в своем названии направленность своей специализации по отраслевому признаку (например, Автобанк, Связь-Банк и др.

Наряду со специализированными и отраслевыми рисками, воз­никающими у соответствующих видов банка, различают также риски универсального банка. К универсализации своей деятельности банки подталкивают сами клиенты, предъявляя спрос на многообразные бан­ковские услуги и операции.

Клиентами эмис­сионных (центральных, национальных) банков по существу является каждый член общества (выпущенными им денежными знаками пользу­ется каждый субъект экономики). Риски эмиссионного банка могут поэтому проявляться как во взаимоотношениях с каждым индивиду­альным экономическим агентом (коммерческим банком и другими юридическими лицами там, где нет учреждений коммерческих банков), так и по отношению к экономике в целом. Выполняя задачу повыше­ния покупательной способности национальной денежной единицы, ее стабилизации, эмиссионный банк часто сталкивается с проблемой излишнего выпуска денег в обращение.

Эмиссионный риск сопряжен, однако, не только с излишним, но и недостаточным выпуском денег, что в свою очередь может привести

к «голоду» на платежные средства, задержать расчеты между товаро­производителями. Осуществляя денежно-кредитное регулирование, эмиссионный банк, помимо своей основной задачи по укреплению денежного обращения, призван обеспечивать защиту от подделки пла­тежных средств, выпуска фальшивых денежных купюр.

В условиях российской экономики Банк России наделен также полномочиями надзора за деятельностью коммерческих банков. Это означает, что его риски дополняются в процессе выдачи им и отзыва у них лицензии на право осуществления банковской деятельности. Задача, поставленная перед Банком России по обеспечению устойчи­вости национальной банковской системы, требует от него механизма оперативного предотвращения неплатежеспособности кредитных орга­низаций, содействия их эффективной деятельности.

При классификации банковских рисков заметную роль играет их разделение в зависимости от величины.

Так, при выполнении кредитных операций минимальным счита­ется риск, размер которого находится на уровне 0-0,25% потерь рас­четной прибыли; повышенным - при потери расчетной прибыли в пре­делах 25-50%; критическим считается риск, при котором потери расчетной прибыли составляют 50-75%, и, наконец, недопустимым считается риск, при котором ущерб достигает 75-100% расчетной при­были.