Элемент системы управления

Содержание элемента

Риск продукта

Риск заемщика

Идентификации риска

Выявление факторов делового риска

Возникновение просроченных платежей

Изменения в состоянии обеспечения

Потребность в дополнитель­ном кредите для завершения кредитуемого мероприятия Неполное освоение лимита или кредитной линии Падение процентной маржи по продукту

Неблагоприятное изменение курса валют

и т.д.

Отрицательная информация о заемщике и его деятельности Принципиальные замечания о ходе текущей деятельности заемщика при его посещении

Смена менеджера

Банкротство дочерних фирм заемщика

Изменение престижности профессии заемщика — физи­ческого лица Ухудшение финансового положения работодателя

Изменение надежности банка-заемщика

Отказ в предоставлении кредита другими кредиторами

и т.д.

Оценка степени риска

Оценка делового риска

Оценка источника погашения долга

Оценка порядка погашения основного долга и процентов Оценка открытой валютной позиции

Оценка соответствия прогно­зируемой и достаточной процентной маржи

и т.д.

Оценка кредитоспособности

заемщика юридического лица:

на основе системы финан­совых

коэффициентов путем анализа

денежного потока

на основе менеджмента

на основе сбора информации из

внешних источников, в том числе

путем посеще­ния клиента

Оценка кредитоспособности

физического лица:

на основе анкетирования

на основе системы скорринга

путем изучения кредитной истории

на основе показателей

платежеспособности

и т.д.

Мониторинг риска

Распределение обязанностей по мониторингу отдельных продуктов банка (между кре­дитным комитетом, кредит­ными подразделениями, внутренним контролем, рабочим местом) Определение и отслеживание динамики контрольных пока­зателей риска продукта:

процентной маржи по груп­пам

продуктов и услуг экономических

нормативов кредитного риска

соотношения кредитов и

депозитов

степени диверсификации

кредитных продуктов по видам

ссуд и кредитным инструментам

соблюдение лимитов

кредитования и лимитов на одно

родные кредитные операции;

работа с проблемными ссудами Создание достаточных резер­вов на покрытие убытков по ссудам Разработка внутренних поло­жений о кредитной процедуре, индивидуальном праве на выдачу ссуд, формировании процента

Распределение обязанностей по мониторингу риска отдельных групп заемщиков

Определение и отслеживание динамики контрольных пока­зателей риска заемщика:

показателей кредито­способности

заемщика лимитов на кредиты,

предоставляемые одной группе

заемщиков

степени диверсификации заемщиков по

характеру деятельности, форме

собственности, отраслевой и

региональной принад­лежности

Разработка стандартных требований банка к заем­щикам

Разработка требований к обеспечению, дифферен­циации маржи обеспечения и контроль за его качеством

Элемент методики

Содержание элементов

Объект оценки

Сегмент кредитного портфеля в части ссуд, предоставленных юридическим лицам

Субъект оценки

Кредитный департамент, кредитный комитет, служба внутрен­него контроля и аудита банки и аналитическое подразделение,

Элемент методики

Содержание элементов

определяющие направления развития банка, разрабатывающие новые банковские услуги

Периодичность оценки

Отражается в кредитной политике банка и (или) других внутрибанковских инструкциях

Критерии оценки

Степень кредитного риска, уровень доходности и ликвидности

Показатели оценки качества ссуд, предостав­ленных юриди­ческим лицам

Основные (финансовое положение заемщика, обслуживание долга) Дополнительное (качество залога, перспективы развития заемщика)

Классификация ссуд по группам качества

Группа качества ссуды определяется на основе сочетания основных показателей с поправкой па уровень дополни­тельных

Определение качества ссудного сегмента посред­ством системы финансовых коэффициентов

Степень кредитного риска оценивается посредством коэффи­циентов К1—К8, методика расчета которых приведена ниже

Сводная оценка качества ссудного сегмента кредит­ного портфеля в части юриди­ческих лиц

Качество ссудного сегмента кредитного портфеля определяется на основе класса (группы качества) показателей, оценивающих кредитный портфель с позиции выбранных критериев, с учетом значимости этих показателей (в %)

Этап управления

Содержание

Идентификация

Ухудшение финансового положения банка-контрагента

риска

Повышение делового риска банка контрагента

Снижение степени диверсификации сегмента

Снижение конкурентной позиции банка

Рост доли проблемных МБК

Ухудшение состояния рынка МБК (рост процентов, повышение

конкуренции)

Плохое состояние корреспондентского счета банка

Оценка риска

Оценка качества размещенных депозитов и МБК по методике

банка

Оценка делового риска по договорам МБК

Оценка качества обеспечения МБК

Изменение доли просроченных МБК и пролонгированных

договоров

Динамика доли неработающих МБК

Совокупная оценка качества сегмента

Мониторинг

Отслеживание цен на рынке МБК

риска

Контроль за соблюдением лимитов по МБК и их переутверждение

Контроль за финансовым положением банка-контрагента

Отслеживание проблемных МБК

Внесение изменений в принципы и организацию работы

на рынке МБК

Разработка требований к содержанию мотивированных

заключений

Разработка и изменение порядка принятия решения

по выдаче МБК

Разработка порядка списания МБК в соответствии

с Положением 254-П

Разработка требований к документации, оформляющей

выдачу и погашение МБК