Вид риска

Зона риска

Кредитный риск

Снижение кредитоспособности заемщика

Ухудшение качества кредитного портфеля

Возникновение просроченного основного долга и процентных платежей Появление проблемных ссуд

Возникновение факторов делового риска

Ненадежность источников погашения долга

Риск несбалансированной ликвидности

Использование краткосрочных ресурсов для покрытия более долгосрочных активов

Покрытие летучими (высоковостребованными) ресурсами низколиквидных активов

Процентный риск

Несоответствие размера и срока активов и пассивов банка, чувствительных к изменению процентных ставок в данном периоде

Прогнозируемое несоответствие в изменении процентных ставок по активным и пассивным операциям банка, приводящее к падению процентной маржи Падение процентной маржи по отдельным видам активных операций банка Превышение процентных ставок по привлеченным ресурсам над ставками, связанными с размещением этих ресурсов

Риск потери доходности

Рост реальной стоимости ресурсов

Использование стабильной или относительно долгосрочной части ресурсов для покрытия высоко­ликвидных активов, приводящее к сокращению или появлению отрицательной процентной маржи

Доля неработающих активов

Нерентабельные продукты

Нерентабельные ЦФО

Нестабильные источники формирования прибыли

Операционный риск

Новые операции банка, выполняемые персоналом, имеющим недостаточную квалификацию в этой области

Недостаточная отработанность программного обеспечения отдельных направлений деятельности банка

Направления деятельности банка, имеющие недоста­точное законодательное обеспечение или не пол­ностью соответствующие требованиям

Банка России Сфера деятельности банка, устойчиво не обеспечен­ная квалифицированными кадрами или не имеющая внутренних регламентов Ограниченность или низкое качество внутреннего контроля на отдельных сегментах деятельности банка

Операции с неквалифицированными контрагентами

Элемент системы управления

Содержание элемента

Риск продукта

Риск заемщика

Идентификации риска

Выявление факторов делового риска

Возникновение просроченных платежей

Изменения в состоянии обеспечения

Потребность в дополнитель­ном кредите для завершения кредитуемого мероприятия Неполное освоение лимита или кредитной линии Падение процентной маржи по продукту

Неблагоприятное изменение курса валют

и т.д.

Отрицательная информация о заемщике и его деятельности Принципиальные замечания о ходе текущей деятельности заемщика при его посещении

Смена менеджера

Банкротство дочерних фирм заемщика

Изменение престижности профессии заемщика — физи­ческого лица Ухудшение финансового положения работодателя

Изменение надежности банка-заемщика

Отказ в предоставлении кредита другими кредиторами

и т.д.

Оценка степени риска

Оценка делового риска

Оценка источника погашения долга

Оценка порядка погашения основного долга и процентов Оценка открытой валютной позиции

Оценка соответствия прогно­зируемой и достаточной процентной маржи

и т.д.

Оценка кредитоспособности

заемщика юридического лица:

на основе системы финан­совых

коэффициентов путем анализа

денежного потока

на основе менеджмента

на основе сбора информации из

внешних источников, в том числе

путем посеще­ния клиента

Оценка кредитоспособности

физического лица:

на основе анкетирования

на основе системы скорринга

путем изучения кредитной истории

на основе показателей

платежеспособности

и т.д.

Мониторинг риска

Распределение обязанностей по мониторингу отдельных продуктов банка (между кре­дитным комитетом, кредит­ными подразделениями, внутренним контролем, рабочим местом) Определение и отслеживание динамики контрольных пока­зателей риска продукта:

процентной маржи по груп­пам

продуктов и услуг экономических

нормативов кредитного риска

соотношения кредитов и

депозитов

степени диверсификации

кредитных продуктов по видам

ссуд и кредитным инструментам

соблюдение лимитов

кредитования и лимитов на одно

родные кредитные операции;

работа с проблемными ссудами Создание достаточных резер­вов на покрытие убытков по ссудам Разработка внутренних поло­жений о кредитной процедуре, индивидуальном праве на выдачу ссуд, формировании процента

Распределение обязанностей по мониторингу риска отдельных групп заемщиков

Определение и отслеживание динамики контрольных пока­зателей риска заемщика:

показателей кредито­способности

заемщика лимитов на кредиты,

предоставляемые одной группе

заемщиков

степени диверсификации заемщиков по

характеру деятельности, форме

собственности, отраслевой и

региональной принад­лежности

Разработка стандартных требований банка к заем­щикам

Разработка требований к обеспечению, дифферен­циации маржи обеспечения и контроль за его качеством