Организация планирования и стратегия развития предприятия. Инвестиционный проект экономической целесообразности технического перевооружения предприятия
Инвестиционные потребности
При расчете предполагаемого дохода использованы прогнозные планы производства и реализации продукции с учетом реализации проекта и доведенных показателей по росту объемов производства.
Таблица 8.1.1
Исходные данные для выполнения финансовой части
инвестиционного проекта
|
№ п/п |
Наименование показателя |
Величина показателя |
|
1 |
Продолжительность проекта, лет |
7 |
|
2 |
Общий объем инвестиций, млн. руб. |
778,7 |
|
3 |
Доля инвестиций в основные средства, % |
66 |
|
4 |
Остаточная стоимость ОС,% |
43 |
|
5 |
Доля собственного капитала в структуре финансирования, % |
13 |
|
Выручка предприятия в первый год реализации проекта, млн. руб. |
962 | |
|
Годовой темп роста доходов, % |
4 | |
|
Прибыльность продаж в первый год, % |
5,3 | |
|
Доля переменных издержек в цене продукции, % |
70 | |
|
Оборачиваемость дебиторской задолженности, дн (365/(962,0:10,6) |
4 | |
|
Оборачиваемость кредиторской задолженности, дн (365/(962,0:116,7) |
44,3 | |
|
Оборачиваемость ТМЗ, дн (365/(793,0:428,7) |
197,3 | |
|
Фонд потребления, % |
60 |
План производства и реализации продукции представлен в приложении 1.
Подробнее опишем, на какие цели будут направлены инвестиции:
Таблица 8.1.2
Инвестиционные потребности
|
Инвестиционные потребности |
Сумма, млн. руб. |
|
Вложения в ОС |
513 |
|
Установка и наладка оборудования |
40 |
|
Проценты по банковскому кредиту |
54,8 |
|
Прирост чистого оборотного капитала |
100,9 |
|
Вложения в оборотные активы |
70 |
|
Всего инвестиций |
778,7 |
Источники финансирования
Финансирование предприятия происходит частично за счет банковского кредита, средств централизованных фондов Управления делами Президента Республики Беларусь и собственных средств, исходя из этого представим структуру средств, направленных на финансирование проекта:
Таблица 8.2
Источники финансирования инвестиций
|
Способ финансирования |
Доля, % |
Сумма, млн. руб. |
|
Собственный капитал |
21,1 |
155,7 |
|
Заемный капитал В том числе: - кредит банка - центр. фонд |
78,9 |
623,0 107,7 515,3 |
|
Всего: |
100 |
778,7 |
График обслуживания долга
Составим график обслуживания дола, проценты по полученному кредиту рассчитаем на основе аннуитета, это значит, что предприятие буде ежегодно выплачивать одну и ту же сумму, которая состоит из платежей по основному долгу и процентам
Таблица 8.3
Обслуживание долга
|
Наименование показателя |
Годы платежа | ||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 | |
|
Начальный баланс |
162,7 |
151,7 |
113,8 |
75,9 |
38 |
|
Годовая выплата |
11 |
37,9 |
37,9 |
37,9 |
37,9 |
|
Проценты |
11 |
11 |
11 |
11 |
11 |
|
Основная часть |
26,9 |
26,9 |
26,9 |
26,9 | |
|
Конечный баланс |
151,7 |
113,8 |
75,9 |
38 |
0 |
