Анализ доходов и расходов бюджета города
Вывод:
Из моих данных о структуре расходов видно, что в основном расходы в прогнозируемом периоде превышают или равны расходам в базисном периоде как в столбце «Назначено», так и в столбце «Исполнено». Следовательно, отклонение от прогнозируемого периода базисного либо положительно, либо равно нулю. Это связано с тем, что возможно произошли непредвиденные расходы. Только в разделе «Государственное управление» наблюдается отрицательное отклонение прогнозируемого периода от базисного, т. е. прогнозируемого периода меньше расходов базисного периода. Это говорит о стабильности власти. Больше всего расходы прогнозируемого периода превышают расходы базисного периода по разделу «Транспорт, дорожное хозяйство, связь и информатика», это произошло за счет того, что подорожал бензин, а так же в связи с ремонтом дорог и увеличением количества людей, имеющих право на льготный проезд (студенты, пенсионеры).
Так же расходы прогнозируемого периода больше по разделам: «ЖКХ» за счет подорожания оплаты коммунальных услуг (квартплаты), были затрачены деньги на ремонт домов и т.д.; «Образование» – увеличилась оплата труда служащим учебных заведений; «Здравоохранение» за счет оплаты труда и приобретения медикаментов, продуктов питания.
Аналогичная ситуация и в столбце «Исполнено».
2. БЮДЖЕТ ГОРОДА КРАСНОЯРСКА
Таблица 8
Исходные данные доходов бюджета
| Код | Структура доходов | Доходы, тыс. руб. |
| 1 | 2 | 3 |
| 10000 |
Налоговые доходы | 300547,23 |
| 10100 |
Налоги на прибыль, прирост капитала | 125530,6 |
| 10101 |
- налог на прибыль | 70563,6 |
| 10102 |
- налог на доходы с физических лиц | 57967 |
| 10200 | Налоги на товары и услуги | 88362 |
| 10201 |
-НДС | 83091 |
| 10204 |
- лицензионные сборы | 4418 |
| 10300 |
- налог на совокупный доход | 853 |
| 10400 | Налоги на имущество | 49990 |
| 10401 |
- налог на имущество физических лиц | 3169 |
| 10402 |
- налог на имущество предприятий | 46821 |
| 10500 | Платежи за пользование природными ресурсами | 9592,63 |
| 10505 |
- плата за пользование водными объектами | 344,2 |
| 10507 |
- земельный налог | 9248,43 |
| 14000 | Прочие налоги, сборы и пошлины | 27072 |
| 14001 |
- госпошлина | 3946 |
| 14005 |
- местные налоги и сборы | 23126 |
| 20000 | Неналоговые доходы | 8190,66 |
| 20100 |
Доходы от имущества, находящегося в муниципальной собственности | 959,16 |
| 20200 |
Доходы от продажи находящегося в муниципальной собственности имущества | 467 |
| 20600 |
Административные платежи и сборы | 974,3 |
| 20700 |
Штрафные санкции, возмещение ущерба | 469,5 |
| 20900 |
Прочие неналоговые доходы | 2320,7 |
|
Взаиморасчеты с областным бюджетом | - | |
|
Средства внебюджетных фондов | - | |
| Всего доходов | 308737,89 |
Таблица 9
Исходные данные расходов бюджета
| Код | Структура расходов | Расходы, тыс. руб. |
| 1 | 2 | 3 |
| 0100 | Государственное управление
| 5813,4 |
| 0500 | Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности
| 1202,12 |
| 0700 | Промышленность, энергетика, строительство, топливная промышленность, архитектура и градостроительство
| 503,21 |
| 0802 | Расходы за счет земельного налога
| 1098,3 |
| 1000 | Транспорт, дорожное хозяйство, связь и информатика | 47655,8 |
|
- автомобильный транспорт | 20940,29 | |
|
|
- трамвай и троллейбус (горэлектротранспорт) | 26715,51 |
| 1200 |
Жилищно-коммунальное хозяйство | 184800,59 |
|
|
- жилищное хозяйство | 18107,04 |
|
|
- коммунальное хозяйство | 165711,42 |
|
|
- в том числе теплоснабжение | 87730,3 |
|
|
- прочие структуры коммунального хозяйства | 982,13 |
|
1300 | Предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий | 98,2 |
| 1400 |
Образование | 17770,23 |
|
|
- оплата труда | 14954,31 |
|
|
- продукты питания | 975,3 |
|
|
- приобретение оборудования | 842,62 |
|
|
- капитальное строительство | 998 |
|
|
- прочие | - |
| 1500 |
Культура и искусство | 2356,51 |
|
|
- в том числе оплата труда | 423,2 |
| 1600 |
Средства массовой информации | 29 |
| 1700 |
Здравоохранение | 19240,84 |
|
|
- оплата труда | 11917,54 |
|
|
- медикаменты, продукты питания | 4525,3 |
|
- приобретение оборудования | 747 | |
|
|
- капитальное строительство 1980 | 2051 |
|
|
- прочие
| - |
| 1702 | Физическая культура | 2605 |
| 1800 | Социальная политика | 10615,7 |
|
|
- оплата труда | 524,6 |
|
|
- детские компенсации | 10091,1 |
|
|
- адресная помощь | - |
| 1803 | Молодежная политика | 819,3 |
| 3000 | Прочие расходы (резервные фонды, не отнесенные к другим подразделам) | 10249,6 |
|
| Всего расходов | 304857,8 |
|
| Превышение доходов над расходами | 3880,09 |
