Анализ доходов и расходов бюджета города
Рефераты >> Финансы >> Анализ доходов и расходов бюджета города

- капитальное строительство 1980 тыс. руб.

- оплата труда:

ü связи с принятием новых нормативныхактов об оплате труда в планируемом году произойдет увеличение бюджетных ассигнований на оплату труда в 1,4 раза.

ü планируемом году действующие ставки и должностные оклады работников здравоохранения повысятся еще на 39,2%, что обусловливает соответствующий рост ассигнований на заработную плату по сравнению с базовым периодом.

Субсидии назнач. = 4369,5 * 1,4 + 4369,5 * 1,4 * 39,2 / 100% = 8515,28 тыс. руб.

Субсидии исполн. = 4524,3 * 1,4 + 4524,3 * 1,4 * 39,2 / 100% = 8816,96 тыс. руб.

- медикаменты продукты питания:

ü в планируемом году предполагается произвести индексацию текущих материальных затрат (медикаменты, продукты питания) в 1,2 раза.

Субсидии назнач. = 3722,76 * 1,2 = 4467,31 тыс. руб.

Субсидии исполн. = 3303 * 1,2 = 3963,6 тыс. руб.

ü остальные группы затрат - принимаются равными бюджетным назначениям отчетного года.

12. Физическая культура, социальная политика, молодежная политика и прочие расходы:

- принимаются равными бюджетным назначениям отчетного года.

Вывод:

Из моих данных о структуре расходов видно, что сумма доходов превышает сумму расходов, следовательно, наблюдается профицит. Профицит местного бюджета – это превышение общих доходов местного бюджета над его общими расходами. Наоборот, дефицит местного бюджета – это превышение общих расходов местного бюджета над его общими доходами. Увеличение в доходах увеличивает бюджетный профицит и сокращает бюджетный дефицит. Таким образом, бюджетный профицит и бюджетный дефицит зависят не только от государственной политики, касающейся расходов и налогообложения, но также и от уровня активности в экономике.

Меры борьбы с профицитом:

1. Направлять излишек средств на государственный долг,

2. Направлять излишек средств в стабилизационный фонд.

Источником образования стабилизационного фонда являются свободные остатки средств федерального бюджета по состоянию на 1 января нынешнего года. Средства стабилизационного фонда могут использоваться только на:

· замещение внутренних источников финансирования дефицита федерального бюджета: поступлений от размещения государственных ценных бумаг, поступлений от продажи имущества, находящегося в государственной собствен­ности;

· замещение внешних источников финансирования де­фицита федерального бюджета;

· погашение государственного долга Российской Федерации.

· также средства стабилизационного фонда могут размещаться на финансовых рынках в первоклассных высоколиквидных государственных ценных бумагах (в том числе правительств иностранных государств).

Управление средствами стабилизационного фонда осуществляется Министерством финансов РФ в порядке, определяемом Правительством РФ.

Таблица 5

Анализ расходов бюджета по удельному весу

Код

Структура расходов

Базис

Прогнозируемый период

Назна- чено, тыс. руб.

Удел. вес в общ. объеме

Испол- нено, тыс. руб.

Удел. вес в общ. объеме

Назна- чено, тыс. руб.

Удел. вес в общ. объеме

Испол- нено, тыс. руб.

Удел. вес в общ. объ- еме

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

0100  

Государственное управление  

6678,72

5,91%

6696

6,58%

4675,1

1,41%

4687,2

1,59%

0500  

Правоохранитель- ная деятельность и обеспечение безопасности  

999,54

0,88%

974,16

0,96%

999,54

0,30%

974,16

0,33%

0700  

Промышленность, энергетика, строительство, топливная промы- шлен­ность, архи - тектура и градо -строительство  

676,8

0,60%

343,08

0,34%

676,8

0,20%

343,08

0,12%

0802  

Расходы за счет земельного налога  

990

0,88%

1110,6

1,09%

990

0,30%

1110,6

0,38%

1000  

Транспорт, дорожное хозяйство, связь и информатика

6930

6,13%

6553,8

6,44%

41463,44

12,50%

39216,5

13,28%

 

- автомобильный транспорт

2160

2034

12254,84

11539,97

 
 

- трамвай и трол -лейбус (горэлектро- транспорт)  

4770

4519,8

29208,6

27676,53

 

1200  

Жилищно-коммунальное хозяйство

44215,2

39,14%

38071,8

37,38%

220946,1

66,60%

191386,39

64,79%

 

- жилищное хозяйство

18475,2

15732

22779,92

19397,56

 
 

- коммунальное хозяйство  

25560

22195,8

196780,4

170880,21

 
 

- в том числе теплоснабжение  

14400

12780

110862,2

98390,2

 
 

- прочие структуры коммунального хозяйства  

180

144

1385,78

1108,62

 

1300  

Предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций и пос -ледствий стихий -ных бедствий  

152,46

0,13%

129,6

0,13%

152,46

0,05%

129,6

0,04%

1400  

Образование

16999,38

15,05%

16482,78

16,19%

21594,78

6,51%

21085,02

7,14%

 

- оплата труда

12221,82

12240

16817,22

16842,24

 
 

- продукты питания  

2215,44

1825,2

2215,44

1825,2

 
 

- приобретение оборудования  

762,12

923,58

762,12

923,58

 
 

- капитальное строительство  

1800

1494

1800

1494

 
 

- прочие  

-

-

-

-

 

1500  

Культура и искусство  

1614,78

1,43%

1100,7

1,08%

1635,77

0,49%

1115,01

0,38%

 

- в том числе оплата труда

238,32

205,2

238,32

205,2

 

1600  

Средства массовой информации  

37,8

0,03%

18

0,02%

37,8

0,01%

18

0,01%

1700  

Здравоохранение  

10558,26

9,35%

10257,3

10,07%

15448,59

4,66%

15210,56

5,15%

 

- оплата труда  

4369,5

4524,3

8515,28

8816,96

 
 

- медикаменты, продукты питания  

3722,76

3303

4467,31

3963,6

 
 

- приобретение оборудования

486

630

486

630

 
 

- капитальное строительство

1980

1800

1980

1800

 
 

- прочие  

-

-

-

-

1702  

Физическая культура  

1980

1,75%

1872

1,84%

1980

0,60%

1872

0,63%

1800  

Социальная политика  

8782,92

7,78%

8629,2

8,47%

8782,92

2,65%

8629,2

2,92%

 

- оплата труда  

322,92

313,2

322,92

313,2

 
 

- детские компенсации  

8460

8316

8460

8316

 

- адресная помощь  

-

-

-

-

1803  

Молодежная политика  

761,4

0,67%

343,8

0,34%

761,4

0,23%

343,8

0,12%

3000

Прочие расходы (резервные фонды, не отнесенные к другим подразделам)

11584,8

10,26%

9255,6

9,09%

11584,8

3,49%

9255,6

3,13%

 

Всего расходов  

112962,06

100%

101838,42

100%

331729,5

100%

295376,72

100%


Страница: