Суть кредитных операций заключается в предоставлении банком клиенту денежных средств на определенный срок и за плату.

Таким образом, принципами кредитования являются:

- Возвратность,

- Срочность,

- Целевое финансирование,

- Обеспеченность,

- Платность,

- Дифференцированость.

Кредитные операции являются основным элементом активов банка, т.е. основным направлением размещения средств банка.

И если первоначально банки просто предоставляли деньги на определенный срок, и их деятельность мало отличалась от ломбардной деятельности, то сейчас банки создали целую систему защиты от риска непогашения кредита, что разнообразило сферу кредитования.

Начали возникать специализированные банки, выдающие кредиты только на определенные цели и для определенных категорий лиц.

Появились кредиты в зависимости от степени надежности заемщика, обеспечения, способов погашения, размеров и видов уплаты процентных ставок и т.д.

В результате сегодняшний кредитный рынок насыщен различными видами и формами предоставления кредита, которые улучшают взаимоотношения кредиторов и заемщиков.

1.2.1 Виды банковских кредитов.

Все кредитные операции можно классифицировать в зависимости от:

1. групп заемщиков;

2. целевого назначения;

3. размеров кредита;

4. сроков погашения;

5. видов обеспечения;

6. способов предоставления;

7. порядка погашения;

8. видов процентных ставок;

9. способов расчета процентных ставок;

10. валюты кредита;

11. числа кредитов;

1. в зависимости от групп заемщиков выделяются кредиты правительству, местным органам власти, другим банкам, финансово-кредитным учреждениям, “деловые ссуды” (юридические лица), “персональные ссуды” (физическим лицам).

2. По целевому назначению существует два деления:

А. - для финансирования основного капитала;

- для финансирования оборотного капитала (в сфере производства и сфере обращения)

Б. - бюджетные;

- промышленные;

- сельскохозяйственные;

- торговые;

- инвестиционные;

- потребительские и другие.

3. Кредиты по размерам бывают:

- крупные;

- средние;

- мелкие;

4. По срокам. В Республике Молдова краткосрочные кредиты – это кредиты со сроком погашения до года.[11]

Среднесрочные – от года до пяти лет.

Долгосрочные – свыше пяти лет.

В США эти сроки соответственно до года, от года до 6 лет и свыше 6 лет.

Во Франции – до года, от года до 7 лет, и свыше 7 лет.

В Англии – до трех лет, от трех до 10 лет, свыше 10 лет.

В России – до года, от года до 3 лет, свыше 3 лет.

5. По обеспечению все кредиты делятся на:

А. Необеспеченные (бланковые, доверительные);

Б. Обеспеченные:

- Залоговые;

- Гарантированные (под гарантийное письмо);

- Застрахованный (под страховой полис);

- Другие.

6. По способам предоставления рассматриваются два направления классификации:

А. Компенсационные и платные;

В. Разовые и кредитные линии.

7. По способам погашения кредиты бывают:

- кредиты погашаемые единовременно;

- кредиты с рассрочкой платежа.

8. Процентные ставки бывают фиксированные (строго установленная постоянная ставка) и плавающие (изменяются с изменением рыночной конъюгации).

9. Процентные ставки могут рассчитываться следующим образом:

- по методу готовой процентной ставки (применяется уже имеющаяся ставка);

- метод простых процентов (каждый раз проценты начисляются на первоначальную сумму вклада);

- метод дисконтной ставки (процентная ставка с тенденцией дисконта);

- метод процентной накидки (к готовой процентной ставке начисляются проценты, определяемые каждым банком, по отношению к каждому клиенту в отдельности) и др.

10. Кредиты бывают в национальной, иностранной валюте и мировых деньгах.

11. Здесь выделяются кредиты, предоставляемые одним банком, консорциальные и параллельные кредиты.

Некоторые из них заслуживают отдельного внимания.

Консорциальные кредиты действуют на основе консорциумов.

Консорциум представляет собой временное образование союза различных коммерческих единиц, в том числе и банков на договорной основе, для осуществления какого-либо проекта.

В данном случае несколько банков объединяются для выдачи крупного кредита какой-либо фирме. Клиентами такого кредита могут быть любые хозяйствующие субъекты, осуществляющие крупные мероприятия, включая банки и государство.

Большая часть иностранных кредитов, предоставляемых нашему государству, осуществлялось на консорциальной основе.

Отношения по консорциальному кредиту оформляются рядом договоров: консорциальным, кредитным, договором залога или поручительством.

Причем непосредственный контакт клиента происходит с одним банком – руководителем консорциума.

Параллельные кредиты – это ряд обычных кредитов, которые берет фирма у разных банков.

Новой, нетрадиционной, дополнительной системой финансирования, в которой задействованы арендные отношения, элементы кредитного финансирования под залог, расчеты по долговым обязательствам и прочие финансовые механизмы, является лизинг.

Под лизингом обычно понимают долгосрочную аренду машин и оборудования или договор аренды машин и оборудования, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора.

Лизинг бывает: оперативный, финансовый, возвратный, компенсационный, возобновляемый, лизинг «стандарт», «поставщику» и лизинг с привлечением средств.

Несмотря на различные виды кредитов, общая схема их предоставления, обслуживания и контролем за погашением едина.

1.2.2. Этапы кредитования.

Процесс кредитования начинается в момент подачи заявки на кредит и включает в себя не только выдачу кредита, но и наблюдение и контроль за их погашением и происходит по следующей схеме:

1. рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщиком;

2. анализ финансового состояния заёмщика;

3. анализ кредитоспособности заёмщика и оценка риска по ссуде;

4. подготовка и заключение кредитного соглашения;

5. выдача ссуды;

6. кредитный мониторинг;

7. погашение ссуды.

1. Заявка на кредит и собеседование.

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные сведения о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение (ключевые параметры займа).

Банк требует, чтобы к заявке был приложен пакет документов:

а) подтверждающих юридическое правомочие клиента: устав, свидетельство о регистрации, учредительный договор, сведения о руководителях, лицензии и прочее.

б) характеризующих финансовое состояние заемщика: баланс за 2-3 года, отчет о прибылях и убытках, выписки из лицевых счетов.

в) характеризующих кредитоспособность заемщика: бизнес-план, контракты, накладные, сертификаты, гарантии, поручительства и др.