На предприятии оборотные средства идут на зарплату, текущие расходы, коммунальные платежи, налоги, расширение площадей, представительные расходы.

Также кредит на сумму 1 500 000; под 15 % годовых; ежемесячные платежи 125 000 рублей. ООО «ЦентрСтрой» кредиты погашает ежемесячно и в срок.

Кредитная историй будет выглядеть приблизительно следующим образом:

Таблица 2.12

Кредитная история ООО «ЦентрСтрой»

Если учитывать анализ предприятия, проведенный с использованием рейтинговой оценки и модели Альтмана, то выдача данному заемщику кредита маловероятна. Если банк и выдаст кредит, то в процент будет высокий.

Что касается кредитной историей, то она позитивно повлияет на выдачу кредита, потому что заемщик, во-первых, имеет полностью погашенный кредит; во-вторых, погашение кредитов текущих (как и предыдущего) происходит во время, без задержек. К минусу следует отнести наличие долгосрочного непогашенного кредита на большую сумму.

По результатам проведенного экспресс-анализа финансового состояния предприятия можно сделать следующие выводы.

1. Предприятие на конец года не имеет возможности оплачивать свои текущие обязательства за счет текущих активов, что является негативным фактором, характеризующим его неустойчивость на рынке.

2. Предприятию необходимо срочно принять меры к взысканию долгов, а также повысить период оборачиваемости оборотных активов, так как замораживание денег в дебиторской задолженности негативно сказывается на хозяйственной деятельности.

3. Предприятие имеет неприемлемую структуру капитала в связи с подавляющим преобладанием заемного капитала. Отсутствие достаточной величины собственных средств может привести к угрозе ликвидации при возникновении претензий со стороны контрагентов, тем более что по результатам расчетов у предприятия очень высока вероятность банкротства.

Если рассматривать оценку предприятия и его кредитную историю в совокупности, то удовлетворение заявки на кредит очень вероятна.

На основании платежной истории легко прогнозируется поведение клиента в части оплаты будущей задолженности. Зная о поведении заявителя по отношению к другим кредиторам, кредитный оценщик с большей уверенностью принимает решение о предоставлении ему заемных средств. Также оценить полный объем долговых обязательств, чтобы выявить может ли данная организация позволить новый кредит.

2.3 Сравнительная характеристика процесса оценки кредитоспособности коммерческого банка и кредитного бюро

В настоящее время проверка потенциальных заемщиков осуществляется, как правило, службами безопасности кредитных учреждений. У многих банков уже наработана своя база данных по заемщикам, неоднократно пользовавшимся кредитами.

Что касается кредитного бюро, то центральный каталог представляет собой Базу данных по всем ранее выданным кредитам и некоторым платежам (с согласия заемщиков). Любой банк, обратившись в банк данных, может узнать, где именно находится информация о нужном заемщике. Таким образом, отпадает необходимость, при наличии кредитной истории, проводит дополнительный анализ кредитоспособности.

Кредитные бюро выступают в качестве информационных посредников, либо учрежденных и принадлежащих самим кредиторам, либо действующих независимо и получающих прибыль от своей деятельности. Кредиторы снабжают бюро данными о своих клиентах. Бюро сопоставляет их с информацией, полученной из других источников (суды, государственные регистрационные и налоговые органы и т.д.) и формируют картотеку на каждого заемщика. Кредиторы при условии регулярности и достоверности предоставления информации о своих клиентах могут постоянно получать из бюро отчеты о кредитных операциях потенциальных заемщиков. Жесткость правил предоставления данных обусловлена тем, что кредитные бюро, особенно принадлежащие самим кредиторам, потенциально подвержены конфликту интересов: каждый хочет получать полную и достоверную информацию, не предоставляя своих данных. Другими словами, деятельность кредитных бюро основана на принципе взаимного обмена, который устанавливается в соглашении, заключаемом между бюро и кредиторами. Таким образом, кредитные бюро, аккумулирующие информацию, полученную от многих кредиторов в течение нескольких лет, обладают базой данных для формирования широкого информационного поля и построения статистических моделей оценки риска.

Наличие кредитного бюро дает банкам возможность отсеивать уже на раннем этапе неблагонадежных заемщиков.

Служба безопасности банка сделать это тоже может, но она либо ограниченна своей базой о клиентах, либо сбор информации займет какое-то время. В случае отсутствия информации о клиенте (в базе данных банка), существует вероятность, что платежеспособный и надежный клиент не получит кредит, либо получить по завышенной ставке.

Бюро собирает всю информацию о кредитах представленных в рис.2.1, помимо этого платежах коммунальных услуг и сотовой связи и прочее. Бюро может заниматься анализом деятельности заемщика, его кредитоспособности; определением рейтинга и др.

Кредитное бюро решает три главные задачи. Во-первых, благодаря ему повышается уровень сведений банков о потенциальных заемщиках, что создает возможность более точного прогнозирования возврата ссуд. Во-вторых, уменьшается плата за поиск информации, которую взимали бы банки со своих клиентов. В-третьих, при помощи кредитного бюро создается дисциплинарный механизм для заемщика, который будет знать, что в случае невыполнения обязательств он навсегда утратит репутацию в банковском секторе.

Таким образом деятельность кредитного бюро шире. Она не только объединяет базу данных заемщика, но и выступает как рейтинговое агентство.