Потребность в ликвидных ресурсах может быть рассчитана на лю­бой желаемый период. Согласно таблице, поступление дополнитель­ных фондов ожидается в первом квартале года, однако в оставшееся время банку потребуется, приложить больше усилия, чтобы привлечь средства для покрытия потребности в ликвидных ресурсах. Эти по­требности связаны преимущественно с ожидаемым увеличением спро­са на кредит, а не с изъятием вкладов. Надо отметить, что рост вкладов к концу года требует увеличения обязательных резервов, компенси­рующего высвобождение этих фондов в начале года.

Если бы можно было вполне точно предсказать изменения суммы вкладов и спроса на ссуды и инвестиции, то проблема определения необходимых ликвидных средств значительно упростилась бы. Не­смотря на сложность задачи, банки должны пытаться прогнозировать объем вкладов и кредитов. Крупные банки осуществляют прогнозиро­вание двумя основными методами. Один из них предполагает анализ потребностей в кредите и ожидаемого уровня вкладов каждого из веду­щих клиентов. Этим методом обычно пользуются служащие отдела по оценке кредитоспособности: каждый готовит прогноз по своей группе счетов. Ответственность за координацию и сведение этих прогнозов несут экономический отдел, отдел контролера, отдел казначея или специальная группа работников, отвечающих за планирование. Дру­гой метод подсчета объема ссуд и вкладов – прогнозирование источни­ков и использование совокупных инвестиционных фондов страны. Расчеты делаются для частного и государственного секторов экономи­ки с использованием, как правило, эконометрических методов прогно­зирования. Оценка потребностей частного сектора сравнивается с оценкой поступления средств. Тогда общую потребность в банковских кредитах можно определить как разницу между потребностями в сред­ствах и их поступлениями, так что конкретный банк может подсчитать долю на рынке кредита. Этот метод используется главным образом крупными банками, поскольку небольшие банки обычно не располага­ют квалифицированным персоналом для осуществления столь слож­ных расчетов. Прогнозируя уровень вкладов и ссуд, эти банки полага­ются в основном на свой прошлый опыт. Масштабы возможных коле­баний в уровне вкладов и кредитов часто могут подсказать графики и таблицы среднемесячных данных за несколько лет или за период эко­номического цикла.

Но каким бы ни был банк, крупным или небольшим, при прогнози­ровании его потребностей в ликвидных ресурсах необходимо учиты­вать как местные, так и общенациональные аспекты. На местном уров­не во внимание принимаются в первую очередь вид, источник и сте­пень стабильности вкладов. Принято считать, что сберегательные вклады более стабильны по сравнению со срочными вкладами, а сроч­ные вклады — по сравнению с вкладами до востребования. Это, как правило, справедливо в отношении отдельных счетов, но не всегда верно, когда речь идет о совокупных вкладах банка. Вклады до востре­бования, состоящие из множества небольших и средних счетов, в це­лом более стабильны, чем те же вклады, но состоящие из счетов не­скольких крупных деловых фирм или индивидуальных вкладчиков, потому что совпадения колебаний остатков на счетах более вероятно лишь для очень немногих деловых фирм.

Причиной сезонных колебаний вкладов и кредитов служит глав­ным образом недостаточная диверсификация экономической деятель­ности в районе операций банка. Не редкость, когда экономика отдель­ного района почти полностью зависит от одной или немногих отраслей, производящих родственные товары.

Хотя большинство банков имеют относительно небольшие размеры, и осуществляют операции в пределах ограниченного экономического района, на их деятельность влияют и факторы, возника­ющие далеко за его пределами. Например, меры денежно-кредитной и налоговой политики ощущаются сначала в крупных центрах денеж­ного рынка, но рано или поздно они затрагивают все банки. Ни один банк, как бы мал и отдален он ни был, не может избежать воздействия политики денежно-кредитной рестрикции. Следовательно, руководст­во каждого банка должно быть в курсе общенациональных тенденций. Рестриктивная политика проводится в периоды экономического подъ­ема, когда спрос на товары и услуги обгоняет рост производительности труда. С целью замедлить экономическое развитие можно ограничивать темпы роста денежной массы. Когда это случается, банковская система и каждый отдель­ный банк сталкиваются с ограниченностью свободных средств, необхо­димых для предоставления новых кредитов. Проблема ликвидности может стать при этом критической, поскольку спрос на кредит в этот момент по темпам роста обычно обгоняет вклады. Процентные ставки могут вырасти до необычайно высокого уровня. Если банк располагает достаточной ликвидностью для удовлетворения спроса на кредит, он может с выгодой использовать высокий ссудный процент и увеличить тем самым свою прибыль. Если же ликвидных средств мало, банк вынужден будет или отказаться в предоставлении кредитов, обещаю­щих высокую прибыль, или же реализовать менее ликвидные ценные бумаги с потерей на курсе, чтобы покрыть спрос на кредит со стороны своих клиентов.

1.4.1 Факторы, влияющие на ликвидность банков.

Совершенно очевидно, что на уровень банковских вкладов влияют многие экономические факторы, которые делают планирование ликвидности крайне необходимым. Некоторые их них очевидны, их влияние несомненно, другие оказывают воздействие на ликвидность банка косвенно, поэтому их можно выявить только после соответствующего анализа.

Факторы, влияющие на ликвидность, бывают внутренними и внешними, все они разделяются на несколько групп:

1. Факторы пропорциональности в движении активов и пассивов, т.е. соблюдение определяющих соотношений между взаимосвязанными их частями. К ним относятся:

ü адекватность (пропорциональность) капитала совокупному риску активов;

ü пропорциональность активов и пассивов по срокам привлечения и размещения;

ü пропорциональность структуры активов относительно структуры депозитов.

2. Факторы, характеризующие качество активов и пассивов с точки зрения их диверсифицированности и рискованности.

3. Факторы, характеризующие качество управления ликвидностью.

4. Факторы, отражающие признание банка на внешнем рынке, его репутацию и рейтинг.

Отдельную группу составляют макроэкономические факторы, которые определяют взаимосвязь состояния ликвидности банковской системы и ликвидности коммерческого банка. [40]

Факторы внутреннего порядка.

Таким образом, к факторам внутреннего порядка относятся:

ü крепкая капитальная база банка,

ü качество его активов,

ü качество депозитов,

ü умеренная зависимость от внешних источников,

ü сопряженность активов и пассивов по срокам,

ü грамотный менеджмент,

ü первоклассный имидж банка.

Крепкая капитальная база банка означает наличие значительной абсолютной величины собственного капитала как главного защитного источника поглощения риска активов и гарантирования средств вкладчиков и кредиторов. Чем больше собственный капитал банка, тем выше его ликвидность.