Оценка кредитных рисков начинается уже на начальной стадии жизненного цикла кредитного продукта - знакомства с потенциальным заемщиком (оценка кредитного предложения).

Положительная предварительная оценка открывает следующий, важнейший этап жизненного цикла кредитного продукта, который с позиций управления кредитным риском носит название оценки кредитоспособности клиента, а также проекта кредита.

Положительное заключение о кредитоспособности позволяет перейти к следующему этапу - структурированию ссуды, где среди прочих, определяются позиция банка по параметрам обеспечения ссуды, условия погашения и т.д.

Далее наступает очередь кредитного договора, где основные пункты защиты от кредитного риска документируются и приобретают правовую основу.

В ходе реализации кредитного банковского продукта осуществляется архивный и оперативный кредитный мониторинг - контроль за выполнением, соблюдением условий договора. Архивный включает контроль за ходом погашения ссуды через сбор и группировку документов (кредитное досье), содержащих в том числе и материалы о динамике кредитоспособности клиента, обеспечении ссуды и т.д.

Целью оперативного кредитного мониторинга является обнаружение, возможно более раннее, и идентификация проблемных кредитов.

Основные элементы системы кредитования.

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются: объект кредитования и субъект кредитования.

В кредитной сделке субъектами отношений всегда выступают:

· кредитор - юридические и физические лица, представляющие свои временно свободные средства во временное пользование на определенный срок и за определенную плату;

· заёмщик - сторона кредитных отношений, получающая средства во временное пользование, обязанная вернуть в установленный срок.

Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.

Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов, расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве.

В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента.

В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю.

Занимая зависимое от кредитора положение, заемщик не теряет своей значимости в кредитной сделке как полноправной стороны. Без заемщика не может быть и кредитора.

Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют единство своих целей, единство своих интересов. В рамках кредитных отношений кредитор и заемщик могут меняться местами: кредитор становится заемщиком, заемщик - кредитором.

Заемщиком не может быть любой желающий получить ссуду. Заемщик должен не только выступать самостоятельным юридическим или физическим лицом, но и обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора.

Взаимодействие кредитора и заемщика носит характер единства противоположностей. Как участники кредитной сделки кредитор и заемщик находятся по разные ее стороны. Кредитор - сторона, предоставляющая ссуду, заемщик - сторона, данную ссуду получающая; в рамках единой цели каждый при этом имеет свой интерес, обусловленный своим особым положением в хозяйстве.

Объекты в составе механизма кредитования - это проявление целевого характера кредитования.

Объекты и субъекты кредитования являются неотделимой частью системы кредитования.

Принципы кредитования.

Содержание элементов, их взаимосвязь и единство в механизме кредитования определяют принципы кредитования. Принципы кредитования выступают главным звеном кредитного механизма, так как они отражают сущность и функции кредита, а также требования объективных экономических законов в области кредитных отношений.

Поэтому на основе принципов кредитования происходит построение кредитного процесса (определяются цели и сроки предоставления заемных средств, порядок выдачи и погашения, организация контроля за использованием ссуд заемщиком).

Кредит - это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника к другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности и платности. Современный кредит чаще всего бывает денежным и банковским. Банки выступают как посредники в перемещении временно свободных денежных ресурсов.

Условия, на которых предоставляется ссуда, составляют основные принципы кредитования.

Возвратность как один из главных принципов организации кредитных отношений предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (чаще всего в денежной) должны быть возвращены кредитору. Нарушение заемщиками этого условия кредита может принести неприемлемый ущерб кредитору (банку). В этой связи в современной практике кредитования все шире используются различные способы страхования от кредитного риска.

Срочность кредитования представляет собой естественную форму обеспечения возвратности кредита и означает, что ссуда должна быть не просто возвращена, а возвращена в строго определенный срок. В этом принципе находит конкретное выражение фактор времени. Срок кредита определяет предельное время нахождения ссуженных средств у заемщика, и если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, что может отрицательно сказаться на состоянии как кредитной системы, так и денежного обращения в стране.

Принцип платности кредита означает, что заемщик денег должен внести определенную плату за пользование ими в течение оговоренного срока. Реализация этого принципа на практике осуществляется установлением процента, который выражает цену кредита. Наличие этого принципа призвано стимулировать заемщика к эффективному использованию полученных во временное пользование средств, а для кредитора он выступает финансовой основой его деятельности.

Помимо основных трех принципов кредитованию присущи и другие свойства. Например, выдача ссуд производится, как правило, под определенное обеспечение (залог) и на определенные цели, согласованные с кредитором.

В современной кредитной практике под обеспеченностью ссуд понимают юридически оформленные заемщиком обязательства, гарантирующие своевременный возврат кредита.

Наиболее распространенными видами обеспечения ссуд можно назвать:

- материальные ценности, оформленные залоговым обязательством;