Совершенно очевидно, что банковская система, тип ее структурирования может зна­чительно ускорять либо замедлять эконо­мическое развитие страны. Позитивный вклад банков значительно снижают такие факторы, как неэффективная правительственная поли­тика, дефицит ресурсов, что мы наблюдаем у нас.

В процессе надзора и регулирования бан­ковской деятельности ЦБ РФ и другие органы управления должны рассматривать банки не только как объекты контроля, но и как субъекты экономики. Это означает, что необ­ходимо учитывать последствия принимаемых управленческих решений для экономики, для клиентов банков.

Зачастую клиенты банка, главным обра­зом частные вкладчики, просто не знают, что делать, когда у банка отозвали лицензию. Для некоторых из них это финансовая катаст­рофа. Хорошим примером позитивного ре­шения этого вопроса является Тверьуни­версалбанк, обязательства которого населению были переданы Сбербанку. Однако так обсто­ит дело далеко не всегда. На 1 июля 1996 г. в банках, лишенных лицензии, было вкладов населения почти на 1,5 трлн. руб.

Ликвидность банковской системы непо­средственно зависит от достаточности денег в экономике. Об отсутствии необходимого коли­чества денег для нормального хозяйственного оборота свидетельствуют огромные неплатежи, бартерные операции, выпуск денежных сур­рогатов.

Под давлением клиентов банки втягива­ются в решение проблемы неплатежей, в частности, путем выпуска суррогатов денег, в первую очередь векселей. К этому процессу подключаются и некоторые крупные коммер­ческие структуры. Если неплатежи в целом носят статистическую форму, то векселя являются их мобильным выражением. Постав­щикам требуется "нечто", чем можно было бы расплатиться со своими контрагентами. Этим "нечто" и становятся векселя, выполняющие роль денежного суррогата. А ведь вексель изначально задумывался да и применяется за рубежом в других целях - для оформления коммерческого кредита. За ним обязательно должна стоять товарная сдел­ка. В известных пределах вексель выполняет и функцию средства платежа. Но он по своему характеру не предназначен быть средством "расшивки" неплатежей.

Недостаток ликвидности в экономике больно бьет по банковской системе, которая в отличие от производственных предприятий не может работать "на бартере".

Основная масса банков хорошо осознает необходимость увеличения собственных средств, но этому мешают их убыточная деятельность, недостаток средств у настоящих и потенциальных акционеров.

По расчетам некоторых экономистов, сумма банковских балансов в реальном исчис­лении в последние годы не только не растет, но даже снижается. За первые шесть месяцев 1996 г. сводный баланс банков (без Сбербанка РФ и Внешэкономбанка РФ) увеличился на 1,2%, кредитные вложения - на 5,3%, в то время как индекс цен составил около 115%. А ведь баланс банков свидетельствует об объемах всех их операций, включая спекулятивные. На основе вышеизложенного будет подробно, на примере ого отделения СБ РФ разобрано:

- как происходит создание денежных ресурсов банка (собственный, привлеченный капитал);

- как происходит размещение полученных средств;

- что такое баланс коммерческого банка;

- анализ деятельности коммерческого банка на основе баланса;

Но прежде рассмотрим что есть Сбербанк РФ и его роль в экономике России.

Немного предыстории. В начале 1993 г. была принята Концепция развития Сберегательного банка России, разрабо­танная с участием Консорциума Европейской группы сбербанков. В развитие Концепции были разработаны стратегические направления деятельности Банка на 1993 - 1994 гг., а также на 1995 - 1996 гг. и бизнес-планы по их осуществлению. В ходе реализации этих документов Банк прошел сложный путь превращения из системы сберегательных касс в универсальный коммерческий банк, предоставляющий широкий спектр услуг своим клиентам.

В течение 1993 - 1995 гг. уставный капитал Банка вырос с учетом дефлятора более чем на 40% и составляет в настоящее время 500 млрд. руб., активы увеличились на 12% и достигли 142 трлн руб. Полученные результаты были достигнуты при росте численности банковского пер­сонала на 9%. Банк поддерживает высокую ликвидность, выдерживает экономические нормати­вы, установленные Центральным банком Российской Федерации.

На сегодняшний день Сберегательный банк, став крупнейшим коммерческим банком страны, занимает прочные позиции на денежном и фондовом рынках. «Валюта баланса Банка составляет около одной пятой сводного баланса всех коммерческих банков России. Разветвленная сеть Банка (схема 1)[1], насчитывающая более 34 тыс. филиалов, делает доступными его услуги для подавляющего большинства граждан России. Сберегательный банк аккумулирует около 70% всех вкладов граждан. Количество счетов вкладчиков превышает 230 млн. на которых хранится более 64 трлн руб. и свыше 1 млрд. дол. США. Через систему Сберегательного банка получают пенсии свыше 11% пенсионеров и зара­ботную плату - около 7% занятых в экономике России.

В учреждениях Банка обслуживается почти 425 тыс. счетов предприятий и организаций. Средства на расчетных, текущих и депозитных счетах юридических лиц, аккумулированные Сбербанком, составляют 5% общей суммы средств на счетах юридических лиц в коммерческих банках страны » [13,54].

Сбербанк стал одним из крупнейших операторов на рынке ценных бумаг, являясь официаль­ным дилером Центрального банка России по ГКО и ОФЗ, а также платежным агентом Мини­стерства финансов РФ по оплате купонов и погашению облигаций государственного сберегатель­ного займа. Доля Банка на рынке государственных ценных бумаг составляет около 40%.

Структура управления Сбербанка РФ[2] Схема 1

Ñáåðáàíê Ðîññèéñêîé ôåäåðàöèè

Òåððèòîðèàëüíûé áàíê

(Åêàòåðèíáóðãñêèé òåððèòîðèàëüíûé áàíê)

Îòäåëåíèå Ñáåðáàíêà ÐÔ