1) платежные поручения на оплату товаров, оказанных услуг, выполненных работ, на предва­рительную оплату товаров и ус­луг, на оплату авансов:

2) платежные поручения по перечислению налогов, сборов и обязательных платежей;

3) аккредитивы:

4) платежные требования — поручения;

5) денежные чеки:

6) объявления на взнос на­личных денег на расчетный счет предприятия;

7) векселя.

Месячные обмены между дву­мя предприятиями получаются суммированием за месяц всех платежных поручений, аккредити­вов, платежных требований — по­ручений и векселей, относящих­ся к двум данным предприятиям. Платежи населения предприятию фиксируются в "объявлениях на взнос наличных денег" предприя­тием на его счет. Поступления из бюджета задаются платежными поручениями, исходящими от финансовых органов. Зарплата — в денежных чеках, налоги — в платежных поручениях по пере­числению налогов, сборов и обя­зательных платежей. Строка "им­порт" и столбец "экспорт" вычис­ляются по уже упомянутым пла­тежным документам, в которых второй стороной выступает сто­роннее предприятие.

Подводя итог определим что же нам дала платежная матрица,

Во-первых, определяется круг существенных покупателей. Во-вторых, устанавливаются суще­ственные продавцы. В-третьих, в составе клиентов банка выделя­ются циклические зависимости, представляющие особенную зону финансового риска. Дальнейший анализ зависит от принадлежно­сти кредитного проекта к тому или иному типу из перечня, данного в разделе "Типология кредитных проектов". Наличная банковская информация позволяет оценить динамику прибыли только тех смежников из окружения заемщи­ка, которые попадают в число су­щественных. Прибыль остальных смежников определяется по при­нятым методикам.

С помощью выдачи кредитов и ссуд решаем и другой вопрос -повышение доходов по кредитных операциям, которые будут покрывать расходы по операционной деятельности, что в свою очередь приведет к увеличению общей прибыли банка.

Проблема дороговизны привлеченных средств естественна для Сбербанка, так как для привлечения денежных средств во вклады банк должен заинтересовать вкладчиков, что делается посредством процентных ставок. В этой связи следует размещать привлеченные средства под высокие проценты, то есть выдавать кредиты и ссуды.

Малая доля счетов до востребования является, с одной стороны, проблемой для банка, с другой стороны неиспользованной возможностью. Работая в этом направлении Отделение имеет возможность привлечь на свои счета дешевые денежные ресурсы. Но по таким ресурсам нельзя опредилить временной горизонт их использования. Поэтому вложения этих средств следует осуществлять в государственные ценные бумаги высоколиквидные и надежные по своей сути. В данный момент вложения в ценные бумаги осуществляются за счет собственных средств и срочных депозитов.

Продолжая разговор о складывающихся возможностях банка рассмотрим тенденцию увеличения спроса на ссуды физических лиц.

В данный момент Отделение не может в полном объеме удовлетворить спрос населения на ссуды это связано с тем что банк физически не справляется с потоком желающих. Естественное управленческое решение в этой ситуации расширение кредитного отдела, которое может быть принято на микроуровне.

Но если рассмотреть проблему с точки зрения маркетинга видится другой вариант - спрос рождает предложение. С банковской точки зрения это будет выглядеть, на мой взгляд, как повышение процентной ставки по ссудам. Но так как размер процентной ставки устанавливается с верху проблема должна решаться на макроуровне. Территориальный банк должен предоставить Отделениям возможности самим устанавливать процентную ставку по ссудам, путем применения к базовой ставке повышающих или понижающих коэффициентов в зависимости от спроса. Но этому должен предшествовать анализ окружающей среды.

Попробуем представить это в виде таблицы.

Ссуды выданные . Базовая ставка 30%. Таблица17

Средний процент за год при этом составил 31.29. При этом банк дополнительно получил 0.48 млрд.руб.

Заключение

Подведя общие итоги работы отметим главное Норильское ОСБ в полной мере отражает ситуацию сложившуюся в банковской сфере, а именно предпочтение размещать активы в государственные ценные бумаги, а не в кредитование и инвестиции.

Отделению следует всерьез задуматься над диверсификацией вложений, иначе с изменением доходность ЦБ, что вполне возможно при снижении уровня инфляции в 1997 году, отделение не сможет покрывать операционных расходов что неминуемо приведет к снижению рентабельности деятельности. Также нужно рассмотреть вопрос об интенсификации работ направленных на привлечение юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание, что даст большой объем дешевых финансовых ресурсов. Осуществить это можно путем расширения отдела по работе с юридическими лицами, а также при наличии соответствующей программы действий по выявление потенциальных клиентов.

Кредитование и выдачу ссуд следует осуществлять за счет средств полученных по срочным депозитам. Что приведет к увеличению операционных доходов Отделения. Но кредитование нельзя осуществлять без предварительного анализа. Следует создать отдел в обязанности которого водил бы поиск потенциальных клиентов, анализ их балансов, и разработка бизнес-планов для данных клиентов с их последующим финансированием. Для анализа финансового состояния клиентов, состоящих на расчетно-кассовом обслуживании, можно применять методику предложенную автором, но предварительно адаптировав ее к условиям Отделения.