1. Экономическая сущность страхования.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов хоз. субъектов и граждан при наступлении определенных событий(страхование случаев) за счет денежных фондов формируемых из уплачиваемых или страховых взносов(премий). Страхование не создает новую стоимость, оно занимается только распределением убытка (ущерба) одного страхователя между всеми страхователями.

Схема процесса страхования.

Каждый страхователь платит страховщику страховой взнос, из которого образуется страховой фонд. В случае возникновения страх. Случая у какого либо страхователя его убыток покрывается из страх. Фонда, созданного всеми страховщиками. Страхование является экономической и финансовой категорией. Его сущность заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стих бедствий и противоречиями возникающими внутри общества из-за различия имущественных интересов людей выступающих в производные отношения. Страхование является одним из элементов производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь, что служит основой для непрерывности и бесперебойности процесса воспроизводства.

Возмещение потерь осуществляется в денежной форме следовательно страхование относиться к системе финансов. Как и финансы страхование является категорией распределения однако это не исключает возможностей использования его на всех стадиях общественного воспроизводства: производство, распределение, обмен и потребление. Страхователь (в практике международного страхования это полисодержатель) – это хоз-й субъект или гражданин уплачивающий страх. Взносы и выступающий в конкретные страх. Отношения со страховщиком. Страхователями признаются лица заключившие со страховщиками договора страхования или являются страхователями в силу закона. Страховщик – это хозяйствующий субъект созданный для осуществления страховой деятельности, проводящий страхование и ведающий созданием и расходованием страхового фонда. Страховщиками признаются хоз. Субъекты любой организационно-правовой формы созданные для проведения страх. Деятельности (страх. орг-и и общества взаимного страхования) и получившие лицензию на ее получение. Предметом непосредственной деятельности страховщика не м.б. производственная, торгово-посреднеческая и банковская деятельность. Страхование является категорией распределения, выражает определенные производственные отношения, возникающие в связи с формированием и использованием страхового фонда. Страх. Фонд-резерв денежных или материальных средств, формируемых за счет взносов страхователей с находящейся в оперативно-организационном управлении у страховщика. К страх. Фонду относятся гос. резервный фонд, фонд страховщика, резервный фонд предприятий (фонд коммерческого риска), который образуется в процессе самострахования гос. резерв. Фонд создается в централизованном порядке за счет общих судных ресурсов и формируется как в натуральной так и в денежной форме. Задачей фонда является возмещение ущерба от стих. бедствий и крупномасштабных аварий.

Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его участников, которые выступают в качестве страхователей. Формирование фонда происходит в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем обособленно. Он имеет только денежную форму. При этом убыток одного страхователя распределяется между всеми участниками создание страх. Фонда и ускорению оборачиваемости страховых резервов страх. Фонд является обязательным элементом общественного воспроизводства. Его создание обусловлено страховыми интересами. Страховой интерес – это мера материальной заинтересованности в страховании. Он включает имущество, которое является объектом страхования, право на него или обязательства по отношению к нему , т.е. все то, что м.б. предметом причинения материального ущерба страхователю или в связи с чем может возникнуть ответственность страхователя перед 3-ми лицами.

2. Отрасль страхования – это звено классификации страхования, характеризующее страхование жизни и здоровья человека, материальных ценностей, обязательств страхователей перед 3-ми лицами. Исходя из характера объектов различают 3 отрасли страхования:

1. Личная

2. Имущественная

3. Ответственности

Вид личного страхования представляет собой часть отрасли страхования, которая характеризуется страхованием однородных имущественных интересов.

1. Личное страхование бывает следующих видов:

1.1 страхование жизни

1.2 страхование от несчастных случаев и болезни

1.3 медицинское страхование

2. видами имущественного страхования является:

2.1 Страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта.

2.2 Страхование грузов.

2.3 Страхование других видов имущества

2.4 Страхование финансовых рисков.

3. К страхованию ответственности относится:

3.1 Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов

3.2 Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств.

Страхование иных видов ответственности.

5. Страхование выполняет 4 функции:

1. Рисковую

2. Предупредительную

3. Сберегательную

4. Контрольную

1. Рисковая функция страхования выражается в возмещении ущерба. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования с связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция страхования является главной, так как страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению ущерба пострадавшему.

2. Назначение предупредительной функции страхования финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению стихового риска. В страховании жизни категория страхования сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм.

3. Сберегательная функция страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегается денежные средства на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

4. Контрольная функция страхования выражается в наблюдении за строгоцелевым формированием и использованием средств страхового фонда.

6. Общая и частная авария

Одним из наиболее сложных понятий связанных с классификацией рисков и возмещения убытков явл-ся институт общей аварии, возникший в морском судоходстве.

Морское право придает слову «авария» особое значение и рассматривает не масс случай аварии, а убытки и расходы, подчиненные этим соитиями при осущ-и морской перевозки.

Убытки, происходящие от тех или иных причин во время морской перевозки подразделяют на 2 вида: общую аварию и частичную . КТМ дает след. определение общей аварии: «общей аварией признаются убытки, понесенные в следствии намеренного и разумно произведенных чрезвычайных расходов или пожертвовании ради общей безопасности в целях сохранения от общей опасности имущества, участвующего в общем морском пред-и – судна, фрахта или переводимого судном груза»(КТМ ст 284)