Бюджет продаж наглядно показывает увеличение продаж, выпускаемой продукции.

Удельный вес и себестоимость продукции.

Таблица 3

фонд з\п

Таблица 4

Глава 2. Инвестиционный план

«Рыбный дом» является заводом с полным технологическим циклом, полностью обеспечен энергоресурсами и водой. Средний коэффициент износа технологического оборудования составляет 0,7, что свидетельствует о необходимости произведения крупномасштабных инвестиций в реконструкцию и развитие производства.

Повышение уровня доходности ОАО «Рыбный дом» основывается на предусмотренном инвестиционным проектом развития предприятия увеличении объемов производства и реализации продукции.

Прединвестиционная стадия включает:

Выполнение всего комплекса работ, необходимого для начала реализации проекта:

1) разработка бизнес плана (сбор и обработка информации, предварительное исследование рынка, анализ, предварительный расчет эффективности);

2) разработка технических заданий на проведение проектно-изыскательских работ,

3) подбор потенциальных подрядчиков, исследовательских, проектных, строительно-монтажных организаций,

4) поиск потенциальных источников и согласование условий финансирования проекта,

5) согласование проекта с государственными организациями.

6) создать специальную рабочую группу под руководством Генерального директора предприятия, в состав которой будут введены ведущие специалисты предприятия, представители инвестора и банковские специалисты по проектному финансированию; организовать службу маркетинга, с подчинением ее заместителю Генерального директора;

Инвестиционная стадия включает работы по подготовке производства, к которым обычно относят:

1. организационные издержки по государственной регистрации и созданию предприятия;

2. переговоры и заключение контрактов;

3. разработка проектной, конструкторской и технологической документации;

4. разработка, изготовление и испытание образцов продукции;

5. проведение строительных работ;

6. приобретение, изготовление и монтаж технологического и другого оборудования;

7. разработка и изготовление производственной оснастки и специнструмента;

8. мероприятия по подготовке рынка к выходу продукции (реклама, формирование дистрибьютерской сети и т.д.).

9. подготовка кадров

10. возведение необходимых зданий и сооружений, закупка и монтаж оборудования;

Эксплуатационная (производственная) стадия проекта начинается с момента, когда предприятие приступило к производству и сбыту продукции. Началом производственной стадии будет считаться дата начала производства и сбыта одного из видов продукции, даже если работы в соответствии с инвестиционным планом будут продолжаться.

1. вывод проекта на полную мощность и получение прибыли реорганизовать систему управления качеством выпускаемой продукции.

Оценка инвестиционных затрат

Таблица 5

Инвестиционные мероприятия и затраты на них