Разработка рекомендаций по улучшению финансового состояния коммерческой организации
Таблица А.9 – Показатели ликвидности
|
Наименования позиций |
Отчетные даты | |||||
|
01.01.2009 |
01.04.2009 |
01.07.2009 |
01.10.2009 |
01.01.2010 | ||
|
Коэффициент общей ликвидности |
1,694 |
3,402 |
5,025 |
5,558 |
2,162 | |
|
Достаточная величина Коэффициента общей ликвидности | ||||||
|
при условии дискретных платежей |
1,016 |
1,619 |
1,168 |
2,181 | ||
|
при условии регулярных платежей |
1,000 |
1,000 |
1,000 |
1,000 | ||
|
Коэффициент среднесрочной ликвидности |
1,199 |
3,402 |
5,025 |
5,558 |
2,162 | |
|
Коэффициент абсолютной ликвидности |
0,004 |
0,000 |
0,008 |
0,010 |
0,004 | |
|
Изменение коэффициента общей ликвидности |
1,708 |
1,623 |
0,533 |
-3,396 | ||
|
Влияние изменения инвестированного капитала |
0,210 |
2,333 |
-0,075 |
-2,000 | ||
|
Влияние изменения постоянных активов |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 | ||
|
Влияние изменения текущих пассивов |
1,498 |
-0,710 |
0,608 |
-1,396 | ||
|
Контроль |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 | ||
|
Оценка абсолютной ликвидности в днях платежей | ||||||
|
Среднедневные платежи |
тыс.руб. |
3 |
5 |
1 |
6 | |
|
в том числе | ||||||
|
Себестоимость реализованной продукции |
тыс.руб. |
321 |
328 |
226 |
436 | |
|
Налог на прибыль |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 | |
|
Прирост запасов и затрат |
тыс.руб. |
-68 |
101 |
-127 |
108 | |
|
Прочие текущие денежные платежи |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 | |
|
Доля бартера в затратах |
проц. |
0% |
0% |
0% |
0% | |
|
Фактический остаток свободных денежных средств ( по балансу) |
тыс.руб. |
0 |
1 |
1 |
1 | |
|
Коэффициент покрытия среднедневных платежей (счетов) денежными средствами |
дни |
0,00 |
0,21 |
0,91 |
0,17 | |
