Разработка рекомендаций по улучшению финансового состояния коммерческой организации
Таблица А.6 – Агрегированный баланс
|
Наименования позиций |
Отчетные даты | ||||
|
01.01.2009 |
01.04.2009 |
01.07.2009 |
01.10.2009 |
01.01.2010 | |
|
АКТИВ | |||||
|
Внеоборотные (постоянные) активы: | |||||
|
- нематериальные активы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- основные средства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- незавершенное строительство |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- долгосрочные финансовые вложения |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- прочие внеоборотные активы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
=== Итого внеоборотные активы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Оборотные (текущие) активы: | |||||
|
- производственные запасы и МБП |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- незавершенное производство |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- готовая продукция и товары |
174 |
106 |
207 |
80 |
188 |
|
- дебиторская задолженность |
150 |
241 |
395 |
497 |
306 |
|
- денежные средства |
1 |
0 |
1 |
1 |
1 |
|
Итого оборотные активы |
459 |
347 |
603 |
578 |
495 |
|
ИТОГО АКТИВОВ |
459 |
347 |
603 |
578 |
495 |
|
ПАССИВ | |||||
|
Собственный капитал: | |||||
|
- уставный капитал |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
|
- добавочный капитал |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- накопленный капитал |
38 |
95 |
333 |
324 |
116 |
|
Итого собственный капитал |
188 |
245 |
483 |
474 |
266 |
|
Заемный капитал: | |||||
|
Долгосрочные обязательства: | |||||
|
- займы и кредиты |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- прочие долгосрочные обязательства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Итого долгосрочные обязательства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Краткосрочные обязательства (текущие пассивы): | |||||
|
- краткосрочные кредиты |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- кредиторская задолженность |
271 |
102 |
120 |
104 |
229 |
|
- авансы покупателей |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- расчеты с бюджетом |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- расчеты с персоналом |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- прочие краткосрочные обязательства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
= Итого краткосрочные обязательства |
271 |
102 |
120 |
104 |
229 |
|
Итого заемный капитал |
271 |
102 |
120 |
104 |
229 |
|
ИТОГО ПАССИВОВ |
459 |
347 |
603 |
578 |
495 |
|
Отклонения |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Анализ абсолютной величины собственного капитала | |||||
|
Собственный капитал (фактический) |
188 |
245 |
483 |
474 |
266 |
|
Достаточная величина собственного капитала (исходя из условия покрытия наименее ликвидных активов за счет собственного капитала) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Анализ чистого оборотного капитала | |||||
|
Чистый оборотный капитал (фактический) |
188 |
245 |
483 |
474 |
266 |
|
Достаточная величина Чистого оборотного капитала (исходя из условия покрытия наименее ликвидных оборотных активов за счет собственного капитала) | |||||
|
минимальный достаточный уровень |
0 |
0 |
0 |
0 | |
|
максимальный достаточный уровень |
5 |
231 |
83 |
268 | |
|
Справочно: | |||||
|
Износ основных средств |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Износ нематериальных активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
