Анализ финансового состояния ОАО Новосибирскэнерго
Таблица 12 Пассив аналитического баланса-нетто
|
Статьи пассива |
Сумма, тыс. руб. | |||
|
На начало периода |
На конец | |||
|
Наименование |
Обозн. |
в действующих ценах |
в сопоставимых ценах |
периода |
|
1. Источники собственных средств |
Ic |
13 523 893 |
13 523 893 |
14 207 380 |
|
1.1. Уставный капитал |
I1c |
160 746 |
160 746 |
169 529 |
|
1.2. Добавочный капитал |
I2c |
6 514 323 |
6 514 323 |
6 859 176 |
|
1.3. Резервный капитал |
I3c |
8 037 |
8 037 |
8 476 |
|
1.4. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
I4c |
6 840 758 |
6 840 758 |
7 168 799 |
|
1.5. Доходы будущих периодов, резервы предстоящих расходов и прочие источники собственных средств |
I5c |
29 |
29 |
1 504 |
|
2. Кредиты банков и займы |
K |
2 158 784 |
2 158 784 |
4 686 435 |
|
2.1. Долгосрочные кредиты банков и займы |
K1 |
1 462 352 |
1 462 352 |
2 129 651 |
|
2.2. Краткосрочные кредиты банков и займы |
K2 |
696 432 |
696 432 |
2 556 784 |
|
3. Кредиторская задолженность и прочие краткосрочные пассивы: |
Rp |
2 470 009 |
2 470 009 |
2 113 367 |
|
3.1. Кредиторская задолженность |
R1p |
2 462 650 |
2 462 650 |
2 101 676 |
|
3.2. Прочие краткосрочные пассивы (обязательства) |
R2p |
7 359 |
7 359 |
11 692 |
|
БАЛАНС: |
Bp |
18 152 686 |
18 152 686 |
21 007 182 |
При построении сравнительного аналитического баланса-нетто (Приложение 6 и 7) использовались следующие инструменты с применением базисного метода оценки:
- удельный вес ,% - Руi = Yi * 100/ Ва., где Yi – значение статьи баланса, Ва – итог баланса, Руi, Рубi – удельный вес статьи баланса (сравниваемой, базисной) по отношению к итогу баланса (рассчитывается аналогично как для базисных величин, так и для сравниваемых);
- отклонения в абсолютных величинах, тыс. руб - ∆аi = Yi – Yб, где Yб – соответствующее Yi базисное значение статьи баланса;
- отклонение по удельному весу, % - ∆уi = Руi - Рубi;
- темп роста, % - Трi = Yi * 100/ Yб;
- темп прироста, % - Тпр = Трi – 100%
В приложении 8 представлена аналитическая детализированная форма отчета о прибылях и убытках, построенная на основании отчетов о прибылях и убытках за 2005 год и за III квартал 2006 года.
Таблица 13 Отчет о прибылях и убытках (аналитическая форма детализированная)
|
Показатель |
Значение, тыс. руб. | ||
|
Наименование |
Обозн. |
базисное |
фактическое |
|
1. Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |||
|
1.1. Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг |
N1 |
16 483 238 |
14 800 778 |
|
1.2. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
C1c |
(15 695 855) |
(14 399 753) |
|
1.3. Валовая прибыль |
Рв |
787 383 |
401 024 |
|
1.4. Коммерческие расходы |
C1к |
- |
- |
|
1.5. Управленческие расходы |
С1у |
- |
- |
|
1.6. Прибыль (убыток) от продаж |
Р1 |
787 383 |
401 024 |
|
2. Прочие доходы и расходы | |||
|
2.1. Проценты к получению |
Р31д |
37 127 |
16 236 |
|
2.2. Проценты к уплате |
Р31р |
(230 853) |
(138 425) |
|
2.3. Доходы от участия в других организациях |
Р32д |
9 971 |
50 323 |
|
2. 4. Прочие операционные доходы |
Р33д |
4 306 718 |
570 121 |
|
2.5. Прочие операционные расходы |
Р33р |
(4 066 022) |
(611 669) |
|
2.6. Итого операционные доходы |
Ропд | ||
|
2.8. Итого операционные расходы |
Ропр | ||
|
2.9. Разность между операционными доходами и расходами |
dРоп | ||
|
2.10. Внереализационные доходы |
Рвнд |
193 777 |
202 421 |
|
2.11. Внереализационные расходы |
Рвнр |
(515 179) |
(463 093) |
|
2.12. Разность между внереализационными доходами и расходами |
dРвн | ||
|
2.13. Разность между прочими доходами и расходами |
dРпр | ||
|
3. Прибыль (убыток) до налогообложения |
Р |
522 922 |
26 938 |
|
4. Отложенные налоговые активы |
Она |
31 911 |
38 291 |
|
5. Отложенные налоговые обязательства |
Оно |
17 280 |
(87359) |
|
6. Текущий налог на прибыль |
Нр |
(291 527) |
(28 571) |
|
7. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
Рч |
280 586 |
(5 892) |
