Анализ и повышение эффективности производственной деятельности Богородского почтамта УФПС Нижегородской области
Расчеты себестоимости производства услуг связи представлены в таблице 3.7
Таблица 3.7 Расчет себестоимости производства услуг связи на 2009 год.
|
№ п/п |
Наименование показателей |
Абсолютные данные, тыс. руб. |
Динамика в % гр.4:гр.3*100 | |
|
2008 |
2009 | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Затраты на з/плату |
16120,2 |
19869,9 |
123,3 |
|
2 |
Отчисления на социальные нужды |
4208,3 |
5188,8 |
123,3 |
|
3 |
Амортизационные отчисления |
1432 |
1990,5 |
139 |
|
4 |
Материальные затраты |
1872 |
2700 |
144,2 |
|
5 |
Перевозка почты |
2000,3 |
2470 |
123,5 |
|
6 |
Прочие расходы |
1018,1 |
1400 |
137,5 |
|
Итого: |
26651 |
33619,2 |
148,4 | |
Как видно из таблицы 3.7, в целом расходы на производство и реализацию услуг связи увеличатся на 48,4%. Наиболее высокий темп роста предполагается по статьям: прочие расходы, транспортные расходы, материальные затраты, что связано с внедрением мероприятий и ожидаемым ростом цен.
Планируемая себестоимость рассчитывается по формуле:
,
где:Зпл – прогнозируемая величина расходов на производство и реализацию услуг связи ;
Dпл – прогнозируемая величина выручки от продаж;
С2009 = 33619,2/37182,7*100=90,4 руб. на 100 руб. выручки.
Прибыль и рентабельность являются обобщающими показателями эффективности производства
П=DВ – З
П2009=37182,7 – 33619,2=3563,5 тыс. руб.
Рентабельность рассчитывается отношением прибыли к расходам:
Р=3563,5/33619,2*100=10,6 %
3.2.7 Бюджет доходов и расходов Богородского почтамта
В таблице 3.8 приведен бюджет доходов и расходов на 2009 год
Таблица 3.8 Бюджет доходов и расходов Богородского почтамта на 2009 год
|
№ п/п |
Наименование показателей |
Прогноз на 2009 г., тыс. руб. |
Фактические данные за 2008 г., тыс. руб. |
Изменение, % | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 | |
|
Доходы | |||||
|
1 |
Выручка от продаж |
37182,7 |
28619,8 |
129,9 | |
|
1.1 |
Доходы от услуг связи |
23973,7 |
19330,8 |
124 | |
|
1.11 |
ЗПО и письменная корреспонденция |
2932,4 |
2447,2 |
119,8 | |
|
1.12 |
Ценные письма и бандероли |
171,52 |
115,7 |
148,2 | |
|
1.13 |
Денежные переводы |
2642,05 |
2358,4 |
112 | |
|
1.14 |
Выплата пенсий и пособий |
15860,1 |
12968,5 |
122,3 | |
|
1.15 |
Посылки |
669,6 |
531,7 |
125,9 | |
|
1.16 |
Периодические издания |
783,8 |
722,4 |
108,5 | |
|
1.17 |
Дополнительные услуги |
368,2 |
196,9 |
187,7 | |
|
1.2 |
Доходы от нетрадиционной деятельности |
13209 |
92289 |
142,2 | |
|
Расходы | |||||
|
2 |
Расходы на производство и реализацию услуг связи |
32687,6 |
26651 |
122,6 | |
|
2.1 |
Заработная плата |
19869,9 |
16120,3 |
123,3 | |
|
2.2 |
Отчисления на социальные нужды |
5188,8 |
4208,3 |
123,3 | |
|
2.3 |
Амортизационные отчисления |
1990,5 |
1432 |
139 | |
|
2.4 |
Материальные затраты |
2700 |
1872 |
144,2 | |
|
2.5 |
Перевозка почты |
2470 |
2000,3 |
123,5 | |
|
2.6 |
Прочие расходы |
1400 |
1018,1 |
137,5 | |
|
Финансовый результат |
3563,5 |
1968,8 |
180 | ||
