С активным участием цент­рального банка нашей страны, ря­да других мини­стерств и ведомств закончена разработка проекта За­кона Республики Беларусь «О га­рантировании возврата банков­ских вкладов физических лиц». Цель данного проекта — обеспече­ние гарантии физическим лицам по возврату их денежных средств, разме­щенных во вклады в банках, в тех случаях, когда банк самосто­ятельно не в состоянии исполнить свои обязательства перед гражданами. Механизм реального гаран­тирования государством защищен­ности вкладов физических лиц в банках от возможных бан­кротств, предлагаемый в законопроекте, позволит повысить авторитет на­циональной банковской системы в глазах вкладчиков. В итоге это должно обеспечить привлечение в экономический оборот значительного объема денежных средств, сосредоточенных у населения рес­публики.

В соответствии с проектом зако­на гарантом возврата вкладов от имени государ­ства должна стать специализированная организация — Государственная резервная кор­порация гарантирования возврата банковских вкладов в банках.

В случае принятия этого закона в Беларуси будет создана система защиты вкла­дов населения, отве­чающая, с одной стороны, эконо­мическим возможностям страны, с другой — международным реко­мендациям по обеспечению со­хранности вкладов фи­зических лиц. Система на более высоком уровне продолжит выполнение той экономи­ческой и социальной функции, которую в настоящее время выполняет Гарантийный фонд защиты вкладов и депозитов физических лиц при Националь­ном банке Респуб­лики Беларусь.

Четвертым фактором обеспе­чения стабильности банковской системы является адекватное и своевременное реагирование на возникающие в банках проблем­ные и кризисные ситуации. Суще­ственный шаг в этом направлении позволяет сделать Закон «Об эконо­мической несостоятельности (бан­кротстве)» от 18.07.2000 № 423-3. Он ус­танавливает основания при­знания должника несостоятель­ным (банкротом) либо объ­явления должником о своей несостоятель­ности (банкротстве). Документ ре­гулирует порядок и условия прове­дения производства по делам о бан­кротстве, осуществления мер по предупреждению несостоятельности и иные отношения, возникаю­щие при не­платежеспособности должника, в целях максимально возможного удовлетворения требо­ваний кредиторов и защиты инте­ресов должника.

Положения Закона «Об эконо­мической несостоятельности (бан­кротстве)» в це­лом соответствуют международным требованиям и стандартам, предъявляемым к про­цедуре признания кредитных орга­низаций экономически несостоя­тельными (банкро­тами).

Пятым и ключевым фактором в повышении надежности банков­ской системы необхо­димо рассма­тривать совершенствование бан­ковского надзора.

Банковский надзор существует в разных формах более 100 лет. На­ибольшего развития он достиг в странах Западной Европы и США. В последние 25 — 27 лет бан­ков­ский надзор начал интенсивно раз­виваться и в других государствах (58,с.107).

В Беларуси надзорная деятель­ность начала развиваться с 1987 года, то есть с создания еще в Бе­лорусской ССР специализирован­ных банков, а затем первых ком­мерческих банков. В структуре Национального банка Республики Беларусь было соз­дано Управление по работе с коммерческими банка­ми, которое после переименовали в Управление по регулированию деятельности банков. На его базе в 1992 году образо­вано Управление по надзору за деятельностью бан­ков, а в областных главках Нацио­нального банка — региональные надзорные подразделения. С 1996 года банковский надзор получил следующее организационное строе­ние — департамент, управления, отделы, секторы.

В настоящее время надзорные функции в системе центрального аппарата На­ционального банка выполняет Департамент банков­ского надзора, состоящий из двух управлений и нескольких самосто­ятельных отделов. В областных главках также име­ются подразде­ления, осуществляющие контроль за работой филиалов банков, кото­рые расположены на подведомственной им территории. Общая чис­ленность сотрудников Национального банка, работающих в центральном аппарате и подраз­делениях банков­ского надзора на территории республики, состав­ляет около 110 человек (61,с.8).

Национальный банк Республи­ки Беларусь ставит своей целью обеспечить меж­дународный уро­вень качества работы и надежности белорусских банков. Поэтому и национальные стандарты нашей стра­ны, процедуры банковского надзо­ра должны со­ответствовать требо­ваниям, принятым во всем мире.

Кратко и наиболее концентри­рованно международные требова­ния по организа­ции эффективного банковского надзора сформулиро­ваны в виде Основных Базельских принципов. Часть требований этих принципов в республике уже вы­полняется. Рас­смотрим несколько самых основных.

Еще в начале 90-х годов были приняты национальные законы для банковской деятельности, ко­торые затем были развиты и дета­лизированы в Банковском кодексе Республики Беларусь. Созданы ор­ганы банковского надзора с четко разграниченной ответственностью и задачами для каждого органа. Им предоставлена достаточная опе­ративная самостоятельность. На­лажен информационный обмен и координация между различными контрольными органами, ответст­венными за контроль банковской дея­тельности. Сделаны шаги по по­вышению прозрачности работы банков. Налаживается система об­мена информацией с иностранны­ми надзорными органами и многое другое.

С 1 января 2000 года банки рес­публики при определении всех эко­номических нормативов перешли на расчет двухуровневого капитала банка, который широко при­меняется в международной практике. Он более реально отражает финан­совую устой­чивость банка посредством ограничения влияния на раз­мер капитала нестабильных источ­ников.

Начато также использование других модифицированных эконо­мических норма­тивов, в частности это касается: соотношения высоко­ликвидных и суммарных активов банка; совокупной величины кре­дитов акционерам (участникам) кредитной организа­ции и максимального размера кредитов инсайдерам кредитной организации. Это су­щественно расширяет возможно­сти контроля со стороны Нацио­нального банка за сте­пенью устойчивости и надежности белорусских банков.

Вместе с тем по некоторым на­правлениям, обеспечивающим со­ответствие меж­дународным требо­ваниям для эффективного надзора за банками, еще многое пред­стоит сделать. Важнейшие среди них: ус­тойчивость макроэкономической политики, эффективная рыночная дисциплина, обеспечение высокого уровня защиты депозитов граждан в банках, существенное повыше­ние уровня юридического и мате­риального обеспечения надзорной деятельности, достижение в рес­публике принятых в мировой практике стандартов бухгалтерского учета и другие.

В целях совершенствования банковского надзора необходимо прежде всего по­высить оператив­ность и достоверность оценки фи­нансового положения банка. Вы­пол­нение большинства экономиче­ских нормативов контролируется по данным баланса банка на первое число месяца. Этот процесс хорошо отлажен надзорными органами ме­тодологически и организационно. Однако, во-первых, финансовое по­ложение банка может серьезно меняться, даже за месячный период, то есть между двумя контрольны­ми датами. Во-вторых, на составление банками пруденциальной от­четности, ее полу­чение и проверку надзорными органами при сущест­вующей технологии уходит 18 — 20 дней, что влияет не лучшим образом на принятие по-настоящему оперативных мер в отношении бан­ка — время оказывается упущенным. В-третьих, банки научились на первое число месяца «выво­дить» необходимый показатель, который может сущест­венно отли­чаться от реального.