Таким образом закладывались организационные основы централизо­ванной банков­ской системы, включавшей, с одной стороны, Госбанк, сложившийся как эмиссионный и расчетно-кассовый центр и формиро­вавшийся в качестве центра краткосрочного кредито­вания народного хозяйства, с другой стороны, - специальные банки, все более превра­щавшиеся в банки долгосрочного кредитования и финансирования капи­тальных вложений.

Началом коренной реформы банковской деятельности послужило постановление СНК СССР от 30 января 1930 г. "О кредитной рефор­ме", которым был запрещен коммер­ческий кредит (получивший широкое распространение в годы нэпа). Он заменялся прямым бан­ковским креди­тованием. Постановлением был завершен начатый в 1927-1928 гг. про­цесс со­средоточения краткосрочного кредитования в Госбанке. Отныне последнему передавались все краткосрочные кредитные операции, сохра­нившиеся к тому времени в других банках. Помимо этого, постановлени­ем ликвидировались все филиалы Всероссийского и Всеукраинского коо­пе­ративных банков, а их клиентура передавалась Госбанку.

В итоге в лице Госбанка был создан единый центр краткосрочного кредитования. Правда, было сделано одно временное отступление, коснувшееся сельс­кохозяйственного кре­дита. Вследствие высоких темпов коллективизации действовавшая до той поры система сель­скохозяйственного кредита по­требовала существенных преобразований, главным образом пере­ориенти­рования на обслуживание крупных коллективных хозяйств. Реорганиза­ция сводилась к следующему. Постановлением от 30 января 1930 г. Центральный сельскохозяйственный банк преобразуется во Всесоюзный сельскохозяйственный кооперативно-колхозный банк (63,с.6). В филиалы после­днего превращаются республиканские, краевые и областные сельскохо­зяйствен­ные банки. Низовым звеном системы сельскохозяйственного, кредита стали сельскохозяйст­венные кредитные товарищества.

Однако период деятельности кредитной кооперации оказался непро­должительным. В ус­ловиях массовой коллективизации индивидуальных крестьянских хозяйств было решено отка­заться от услуг кредитной коопе­рации. С начала 1931 г. кредитно-расчетное обслуживание колхо­зов пере­дали государственной банковской системе. На базе 1800 районных кредит­ных товари­ществ были созданы филиалы Госбанка, вследствие чего сеть низовых учреждений Государст­венного банка значительно возросла.

Заключительным аккордом реорганизации банков под командно-административную систему явилось постановление ЦИК и СНК СССР от 5 мая 1932 г. "Об организации специ­альных банков долгосрочных вложений". Им был завершен начатый в 1927-1928 гг. и про­должен­ный в 1930 г. процесс превращения специальных банков в банки долго­срочных вложе­ний. При этом они сохраняли ведомственную подчинен­ность. Так, БДК был подчинен ВСНХ, Всекобанк - Центросоюзу и т.д. Каждый специальный банк в индивидуальном порядке раз­рабатывал свою систему финансирования и контроля. Между тем крепнувшая ко­мандно-адми­нистративная система требовала максимально высокой сте­пени концентрации в одних руках процесса управления финансовыми ресурсами государства.

Во второй половине 50-х годов серьезные преобразования косну­лись специальных бан­ков. Суть преобразований сводилась к сокращению количества банков. С января 1957 г. прекра­тил операции Торгбанк, что было вызвано прежде всего тем, что несколько ранее была ликвиди­рова­на промысловая кооперация, предприятия которой составляли значительную часть клиентуры данного банка. Оставшуюся клиентуру передали Цекомбанку и Сельхозбанку.

Спустя некоторое время Сельхозбанк и Цекомбанк с системой ком­мунальных банков также были упразднены (указом Президиума Верхов­ного Совета СССР от 7 апреля 1959 г. "О реорганизации системы бан­ков долгосрочных вложений"(38,с.214). Функции упраздненных бан­ков были пе­реданы Госбанку и Промбанку, причем последний был реорганизован во всесоюзный банк финансирования капитальных вложений - Стройбанк СССР. Все долгосрочные операции, выполнявшиеся Цекомбанком и ме­стными коммунальными банками, перешли к Стройбанку, а операции по краткосрочному кредитованию и осуществление расчетно-кассовых опе­раций комму­нальных предприятий и организаций жилищного хозяйства были переданы отделениям Госбанка.

Также Госбанку были переданы практически все операции ликвиди­рованного Сельхоз­банка. Исключение составили операции но финанси­рованию капитальных вложений в хлебопро­дуктовые предприятия и орга­низации, перешедшие к Стройбанку. Таким образом, Сельхозбанк, дли­тельное время являвшийся отраслевым банком долгосрочных вложений, оказался включен­ным в состав Госбанка, который с конца 20-х годов формировался исключительно в качестве центра краткосрочного обслу­живания народного хозяйства. Подобный шаг, совершенный во­преки ранее проводившейся политике четкого разграничения между Госбанком и спецбанками краткосрочных и долгосрочных операций, обосновывался необходимостью сосредоточения в од­ном банке как краткосрочных, таки долгосрочных операций по обслуживанию сельскохозяйст­венных пред­приятий и организаций.

Дело в том, что работники Госбанка на практике нередко решали проблемы взаи­моотношений с сельскохозяйственными предприятиями независимо от состояния сферы капитальных вложений. В свою очередь работники Сельхозбанка не обращали внимания на состояние текущей деятельности сельскохозяйственных предприятий и результаты их взаи­моотношений с Госбанком. Такой узковедомственный подход порождал формализм. Кроме того, принималось во внимание то, что Сельхозбанк, не имея достаточно разветв­ленной сети своих низовых филиалов, пору­чал учреждениям Госбанка обслуживание сель­скохозяйственных пред­приятий в части финансирования и кредитования капитальных вложе­ний. Следовательно, во многих районах работники Госбанка в той или иной сте­пени уже совершали долгосрочные операции с сельскохозяй­ственными предприятиями.

Ликвидация Торгбанка, Цекомбанка и Сельхозбанка и передача их операций в ос­новном Госбанку снова позволили говорить о превращении Госбанка в "единый банк". Та­ким образом, в стране осталось три банка -Госбанк СССР, Стройбанк и Внешторгбанк СССР. Госбанк и Стройбанк совершали операции на внутреннем рынке, Внешторгбанк - на внешнем.

В 1962 г. Государственному банку СССР были переданы сберега­тельные кассы, которые до того находились в системе Министерства финансов СССР (4,с.157). Благодаря этому значительные ресурсы в форме вкла­дов населения перешли в распоряжение Госбанка и стали использоваться им в интересах кредитования народного хозяйства.

Каждый из оставшихся трех банков представлял собой сложную централизован­ную систему с разветвленной сетью учреждений на местах. К началу 1986 с. их количествен­ные характеристики выглядели следую­щим образом.

Самым крупным был Госбанк СССР. Он включал правление, конто­ры и отделения (филиалы). Центральным звеном являлось правление, которое руководило всей системой через конторы - республиканские, городские, областные и краевые. Таких контор насчи­тывалось 185. Им непосредственно подчинялись 4274 отделения, функционировавшие прак­тически в каждом административном районе страны. Они обслуживали предприятия и ор­ганизации, расположенные на территории данного райо­на и имевшие в этом отделении свой расчетный или текущий счет.