Во внутрифирменном планировании, особенно в промышленности, широко применяются показатели трудоёмкости.

tё = = ; [7, 77]

Плановый баланс рабочего времени одного рабочего предполагает оценку количества отработанных дней и часов одним работником за предплановый период, а также использование фонда рабочего времени. Данный анализ проводится по каждому структурному подразделению, категории работников и в целом по предприятию. Анализируются показатели базисного и отчетного года и плана на отчетный период, рассчитываются следующие показатели:

Ф1 Прд1 * Прп1 * Чсс1 Ф0 Прд0 * Прп0 * Чсс0

1. Индекс количества отработанного времени (Iов) определяется сравнением отработанного времени в отчётном Ф1 и базисном Ф0 периодах.

Iов = = , [9, 97]

где Прд1, Прд0 – фактическая средняя продолжительность рабочего дня в отчетном и базисном периодах (ч), Прп1, Прп0 – фактическая средняя продолжительность рабочего периода (месяца, квартала, года) в отчетном и базисном периодах, Чсс1,Чсс0 – среднесписочная численность рабочих в отчетном и базисном периодах (чел).

2. Влияние на изменение общего количества отработанного времени продолжительности рабочего дня определяется следующим образом:

Прд1 Прд0

а) индекс продолжительности рабочего дня (Iрд):

Iрд = ; [9, 98]

б) в абсолютном выражении (∆Фпд):

∆Фпд = Прд1 * Прп0 * Чсс0 - Прд0 * Прп0 * Чсс0 = (Прд1 - Прд0) * Прп0 * Чсс0. [9, 98]

3. Влияние изменения рабочего периода:

Прп1 Прп0

а) индекс продолжительности рабочего периода (Iрп):

Iрп = ; [9, 98]

б) в абсолютном выражении (∆Фрп) :

∆Фрп = Прп1 * Прд1 * Чсс0 - Прп0 * Прд1 * Чсс0 = (Прп1 - Прп0) * Прд1 * Чсс0. [9, 98]

4. Влияние отклонения численности рабочих:

Чсс1 Чсс0

а) индекс численности (Iч) :

Iч = ; [9, 99]

б) в абсолютном выражении (∆Фч):

∆Фч = Чсс1 * Прп1 * Прд1 - Чсс0 * Прп1 * Прд1 = (Чсс1 - Чсс0) * Прд1 * Прп1. [9, 99]

Прд1 * Прп1 Прд0 * Прп0

5. Интегральный коэффициент использования рабочего времени (Кирв) обобщенно характеризует уровень использования рабочего дня и рабочего периода:

Кирв = . [9, 103]

Прп п - Прп ф Прп п

6. Количество не работавших рабочих вследствие неполного использования плановой продолжительности рабочего периода (∆Чрп):

∆Чрп = * Чсс ф, [9, 102]

где Прп п, Прп ф – соответственно плановая и фактическая продолжительность рабочего периода (дней), Чсс ф – среднесписочная численность рабочих фирмы в данном периоде (чел).

Для расчёта потребности в кадрах нам будут необходимы следующие показатели:

Чсс1 Чсс0

1. Индекс среднесписочной численности работающих (Iчсс) определяется отношением среднесписочной численности работающих в фирме (структурном подразделении) в расчёте на один календарный день в отчётном (планируемом) году (Чсс1) и в базисном году (Чсс0):

Iчсс = . [9, 110]

Уув1 Уув0

2. Индекс удельного веса кадров данной категории (Iувi) определяется отношением удельного веса і-й категории работников в общей численности кадров в отчетном (планируемом) году (Уув1) к улельному их весу в базисном году (Уув0):

Iуві = . [9, 110]

Ч0 + Чпр - Чув Ч0

3. Индекс численности рабочей силы (Iчрс) определяется с учетом изменения численности работников (обычно по отдельным категориям) на начало и конец анализируемого периода:

Iчрс = . [9, 111]

где Ч0 – численность работников на начало анализируемого периода (чел), Чпр – число вновь принятых за данный период (чел), Чув – число уволенных за данный период (чел).

При планировании высвобождения и дополнительной потребности в кадрах используют следующие коэффициенты:

Чпр Чсс

1. Коэффициент выбытия кадров (Квк) определяется отношением количества принятых работников за анализируемый период (Чпр) к среднесписочной численности работников (Чсс) за тот же период (в %):

Квк = * 100. [11, 64]

2. Коэффициент приема кадров (Кпк) определяется отношением количества принятых работников за анализируемый период (Чпр) к среднесписочной численности работников (Чсс) за тот же период (в %):