21. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К. Д., Кэмпбелт Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: Пер. с англ. /Под общ. ред. В. В. Лукашевича, М. Б. Ярцева. - СПб.: СПб. оркестр: Литера плюс, 1994.

22. Дробозина Л.А.Финансы. Денежное обращение и кредит.-М.:Финансы, ЮНИТИ,1999

23. Живалов В.Н. Финансовая система России: эффективность и устойчивость коммерческих банков. – М.: Экономика, 1999.

24. Журнал «Банковское дело» № 13 1999 г.

25. Ляховский В.С. Что и как Банк России проверяет в коммерческих банках: Сб. нормативных актов с коммент. – М.: Гелиос АРВ, 2000.

26. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учеб. Пособие.-М.:ЮНИТИ. Банки и биржи.1995.

27. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. – М.: Финансы и статистика, 1996.

28. Петров М.В. Вопросы формирования системы внутреннего контроля в кредитных организациях// Деньги и кредит, 2000, №1.

29. Пашковский В. Совершенствование внутреннего контроля – важное условие улучшения качества управления банками//Аудитор, 1998 , №6.

30. Письмо Минфина РФ «О порядке установления лимита остатка кассы и оформления разрешения на расходование наличных денег из выручки» от 12.02.2002, №3-01-01/11-71.

31. Письмо ГТК РФ «О предельном размере расчетов наличными деньгами» от 05.12.01, №01-06/48375.

32. Письмо ЦБ РФ «Об уничтожении расчетных чековых книжек» от 03.07.2001. №80-Т.

33. Письмо ЦБ РФ «О календаре выдач наличных денег на зарплату и прогнозе кассовых оборотов» от 06.10.1999, №286-Т.

34. Письмо ЦБ РФ «О порядке совершения кассовых операций кредитными организациями, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций» от 28.05.1999, №165-Т.

35. Письмо ЦБ РФ «О порядке выдачи наличных денег кредитным организациям» от 19.08.1998, №176-Т.

36. Поездник А.И. Некоторые вопросы организации внутреннего контроля в коммерческом банке// Деньги и кредит, 1999, №4.

37. Положением ЦБ "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации" от 05.01.98, № 14-П

38. Правила бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ от 18.06.97, №61.

39. Прокофьева О.К. Аудиторская проверка6 вопросы качества управления// Деньги и кредит, 1998, №4.

40. Российская банковская энциклопедия. – М.: ЭТА, 1995.

41. Седин А.И. Пруденциальный надзор в части риск-контроля коммерческих банков// Бизнес и банки , 2000, №15.

42. Сухов П.А. Некоторые аспекты устойчивости банковской системы// Деньги и кредит

43. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Банковское право России: понятийный аппарат и словарь нормативных терминов. – М.: Юристъ, 1999.

44. Турбанов А.В. О внутреннем контроле в российских банках// Деньги и кредит, 1997, №9.

45. Указом Президента РФ «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей» от 23.05.94,№ 1006

46. Указание Банка России «О порядке осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности на финансовых рынках в кредитных организациях» от 07.07.99, №603-У.

47. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 3.02.96 г. № 17-ФЗ.

48. Федеральный закон «О Центральном Банке РФ» от 02.12.90 г. №394-1.

49. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 г. №39-ФЗ.

50. Цемянский А.Я. Какой быть системе внутреннего контроля в коммерческих банках// Бизнес и банки, 1997, №41.

приложения

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Руководителю

Уведомление

Настоящим сообщаем, что в соответствии с Указом Президента РФ от 23.05.94 №1006 и Положением Банка России «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» от 05.01.98 №14-П на Вашем Предприятии будет проведена проверка соблюдения порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью за 200 г.

Для проведения проверки просим в срок до « _» _ 200 г. предоставить в Банк по адресу г. Омск, ул. Куйбышева,79 следующие кассовые документы:

кассовая книга;

приходные и расходные кассовые ордера;

справку об установлении лимита остатка наличных денег в кассе;

авансовые отчеты.

В случае отказа предоставить указанные документы для осуществления плановой проверки Банк извещает о данном факте налоговые органы по месту учета налогоплательщика.

С уважением

Заместитель управляющего

Дата

Печать Банка

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Руководителю

Уведомление

Настоящим сообщаем, что в соответствии с Указом Президента РФ от 23.05.94 №1006 и Положением Банка России «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» от 05.01.98 №14-П на Вашем Предприятии « _» 200 г. будет проведена проверка соблюдения порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью за 200 г.

В случае отказа принять представителя Банка и предоставить кассовые документы для осуществления проверки Банк извещает о данном факте налоговые органы по месту учета налогоплательщика

С уважением

Заместитель управляющего

Дата

Печать Банка

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

ПОРУЧЕНИЕ НА ПРОВЕДЕНИЕ ПРОВЕРКИ

(наименование предприятия)

Настоящим сообщаем, что в соответствии с Указом Президента РФ от 23.05.94 №1006 и Положением «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» ЦБ РФ от 05.01.98 №14-П рабочей группе в составе:

Руководитель:

Члены:

поручается произвести проверку соблюдения Предприятием порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью за

_ (период)

В ходе проверки члены рабочей группы имеют право беспрепятственно (по первому требованию) получать все необходимые документы Предприятия, снимать ксерокопии, получать устные и письменные объяснения от сотрудников Предприятия.

Поручение действительно до « » _ 200 г.

Управляющий филиалом

Дата

Печать Банка

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Справка о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью

_

(наименование предприятия)

_

(номер расчетного счета)

_

тыс.руб.