г) природные драгоценные камни - алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий. Порядок и условия отнесения изделий из драгоценных металлов и природных драгоценных камней к ювелирным и другим бытовым изделиям и лому таких изделий осуществляется Правительством Российской Федерации.

5. "Резиденты":

а) физические лица, имеющие постоянное местожительство в Российской Федерации, в том числе временно находящиеся за пределами Российской Федерации;

б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, с местонахождением в Российской Федерации;

в) предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, с местонахождением в Российской Федерации;

г) дипломатические и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами Российской Федерации ;

д) находящиеся за пределами Российской Федерации филиалы и представительства резидентов, указанных в подпунктах "б" и "в" настоящего пункта.

6. "Нерезиденты":

а) физические лица, имеющие постоянное местожительство за пределами Российской Федерации, в том числе временно находящиеся в Российской Федерации;

б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Российской Федерации;

в) предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Российской Федерации;

г) находящиеся в Российской Федерации иностранные дипломатические и иные официальные представительства, а также международные организации, их филиалы и представительства;

д) находящиеся в Российской Федерации филиалы и представительства нерезидентов, указанных в подпунктах "б" и "в" настоящего пункта.

7. "Валютные операции":

а) операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

б) ввоз и пересылка в Российскую Федерацию, а также вывоз и пересылка из Российской Федерации валютных ценностей;

в) осуществление международных денежных переводов.

8. Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

9. "Текущие валютные операции":

а) переводы в Российскую Федерацию и из Российской Федерации иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;

б) получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;

в) переводы в Российскую Федерацию и из Российской Федерации процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;

г) переводы неторгового характера в Российскую Федерацию и из Российской Федерации, включая переводы сумм заработной платы, пенсии, алиментов, наследства, а также другие аналогичные операции.

10. "Валютные операции, связанные с движением капитала":

а) прямые инвестиции, то есть вложения в уставный капитал предприятий с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием;

б) портфельные инвестиции, то есть приобретение ценных бумаг;

в) переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость;

г) предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг;

д) предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;

е) все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями.

11. "Уполномоченные банки" - банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии Центрального банка Российской Федерации на проведение валютных операций.

Список используемой литературы.

1. Л.Г.Ефимова Банковское право -М.:Издательство БЕК, 1994.

2.А.Д.Голубович., М.В.Кулагин., О.М.Миримская Валютные операции в коммерческих банках -М.: Акционерное общество "Менатеп-информ", 1994.

3. М.Л.Коган Предприятие-клиент банка- М.: АРКАЮР,1994.

4. Валютное регулирование и валютный контроль в Российской Федерации. Сборник нормативных актов-М.:Библиотека "Де-юре", 1996.

5. Банковское дело /Под редакцией О.И. Лаврушина. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992.

6. Банковское дело. Справочное пособие. / Под ред. Ю.А. Бабичевой. - М.: Экономика, 1993.

7. Фадейкина Н.В., Болгова Н.В. Банковская система России. Новосибирск, Изд-во "СМВШБД", 1994.

8. Е.Б.Ширинская Операции коммерческих банков и зарубежный опыт М.:Финансы и статистика, 1993.

9. М.К.Бункина Деньги банки валюта М.: ДИС, 1994.

10. И.Т.Балабанов Валютные операции - М.: Финансы и статистика, 1993.

11. Российский экономический журнал (NN 6-12)-М.: Финансы и статистика, 1994.

12. Деньги и кредит0 (NN 1-12, 1994; 1-4, 1995) -М.:Ежемесячный теоретический научно-практический журнал, Учредитель Центральный банк Российской Федерации.

13. Финансы (NN 1-16,1993; 1-12,1994)-М.: Журнал издательства Финансы.

14. Деньги (NN 1-12, 1995)- М.: Еженедельник Издательского дома "Коммерсантъ".

15. Информационный бюллетень (NN 37,39-50,1994; 2-16,1995)-М.: Ассоциация Российских коммерческих банков.

16. Е.К.Болгова Международные операции коммерческих банков в РФ. Лекции, 1994-1998.

17. Валютные операции: бухгалтерский учет, банковский и таможенный контроль N7./Серия "Библиотека делового человека"/ 1994.

18. Коммерсант-Дейли. Еженедельный журнал, 1995-1998.

19. Экономика и жизнь , 1994-1998.

20. Валютный рынок и валютное регулирование - М.: Издательство "БЕК", 1996.

21. Н.Т.Шалашова, В.П.Шалашов Валютные расчеты и бухгалтерский учет валютных операций при экспортно-импортных коммерческих операциях -М.: АО Бизнес-школа "ИНТЕЛ-СИНТЕЗ",1995.

22. Л.Л.Корлякова и Л.А.Чистякова К вопросу о валютной политике ( журнал Д и К N5/93)

23. Н.А.Разманова М.Х.Рейтерн-министр финансов России в эпоху великих реформ : (журнал Д и К N7/94).

24. А.Hовиков Валютное регулирование в 20-е годы: Бизнес и банки N1(63) 1992 г., статья.

25. С.А.Сухинин Валютное регулирование в Российской Федерации: Сбоpник ноpмативных актов о валютном pегулиpовании и валютном контpоле в Pоссийской Федеpации, статья.