резидент нерезидент отказ в совершении

вал/обм. операции

3. Пересчет денежных средств

Сумма Сумма сообщение в

в экв. < 10000$ в экв. > 10000$ налоговую инспекцию

4. Определение подлинности

денежных знаков

подлинные сомнение в прием на

денежные знаки подлинности экспертизу

5. Определение платежности

денежных знаковприл №3 ин.27

платежные неплатежные

а) замена на платежный

Расчет и бухгалтерское денежный знак того же

6. оформление требуемой иностранного государства

операции б) покупка за рубли по

спец. курсу

в) инкассо за счет клиента

г) прием на экспертизу

7. ОДНОВРЕМЕННО возвращаются клиент не желает

клиенту документы и денежные средства

возврат полученных ценностей

Приложение

Основные термины валютного законодательства

Для дальнейшего анализа вопросов валютного регулирования и валютного контроля необходимо дать основные понятия следующих терминов, данные в законодательных документах РФ.

1. "Валюта Российской Федерации":

а) находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка Российской Федерации и монеты;

б) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях в Российской Федерации;

в) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами Российской Федерации на основании соглашения, заключаемого Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты Российской Федерации в качестве законного платежного средства.

2. "Ценные бумаги в валюте Российской Федерации" - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и другие), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в рублях.

3. "Иностранная валюта":

а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;

б) средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

4. "Валютные ценности":

а) иностранная валюта;

б) ценные бумаги в иностранной валюте - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и другие), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте;

в) драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий;