В международном торговом обороте поручительство практически не применяется. Причиной этого является то, что получатели обычно настаивают на четком, обычном в международной практике тексте гарантии, обеспечивающем их легкую реализацию. Вследствие этого многие гарантии предусматривают платеж по первому требованию без права представления возражений и часто также не содержат формальных условий выплаты по ним. Недобросовестное использование гарантий банков на практике встречается очень редко. Тем не менее желательно предусмотреть в тексте гарантии, подобно аккредитиву, что при предъявлении требования должен быть представлен документ, подтверждающий исполнение договора, выставленный нейтральным третьим лицом.

Банковская гарантия выставляется двумя способами:

непосредственно - банком принципала (клиента банка, за счет которого гарантия выдается в пользу бенефициара;

через посредство - банк по поручению клиента уполномочивает иностранный банк (своего корреспондента) выставить гарантию в пользу бенефициара.

Какой из двух вариантов выбрать в данном случае, определяется с учетом местных предписаний и обычаев странны бенефициара.

Основное различие заключается в том, что при прямой выдаче гарантии скорее могут быть учтены индивидуальные, подходящие для данного специфического случая формулировки и условия стороны, по просьбе и за счет которой гарантия выдается; в то же время при опосредованном гарантированном обязательстве банк в стране бенефициара заменяет их, как правило, стандартной формулировкой с возложением на банк принципала обязанности произвести безусловно и по первому требованию выплату в порядке регресса. Следует заметить и то, что гарантия подчиняется праву страны выставившего ее банка.

При выставлении гарантии за границу банк должен знать многочисленные национальные предписания и технические обычаи страны бенефициара гарантии, которые при их игнорировании неизбежно ведут к запросам, отрицательно (нежелательно) влияющим на установленные в гарантии сроки. Поэтому рекомендуется заранее, уже при разработке условий договора ( оферты ), установить контакт с банком.

Вопросу определения срока действия банковской гарантии придается чрезвычайно большое значение, Только если ясно и однозначно установлено, когда данное гарантийное обязательство погашается, банк аннулирует гарантию автоматически по наступлении срока. Возврата гарантии бенефициаром в этом случае не требуется.

Обозначение срока действия гарантии, например, путем оговорки «действительна по подписании протокола приемки» или подобной нельзя рассматривать как удовлетворительное, так как есть риск, что такой протокол будет подписан с большим опозданием или, в худшем случае, вообще не будет подписан. Вследствие этого гарантия будет оставаться в силе намного дольше первоначально предусмотренного срока. Особенно неблагоприятными являются такие оговорки при обязательствах, принятых на себя банками в стране домициля (официального местонахождения) покупателя, так как они часто аннулируются только тогда, когда банк получит оригинал гарантии от бенефициара обратно. Поэтому в таких случаях рекомендуется уже в договоре гарантии предусмотреть, что срок гарантии истекает «на позднее чем . ».

Если поставщик не выполнил договорных обязательств, гарантированных банком, полностью или частично, бенефициар предъявляет требования по гарантии. Банк-гарант в этом случае должен немедленно произвести платеж, если условия для выполнения гарантии выполнены.

Процесс использования несколько отличается, если гарантия выставлена через банк в стране ее получателя. В этом случае бенефициар гарантии предъявляет требование местному банку-гаранту, и последний сам решает, используется ли гарантия в соответствии с ее условиями. В силу ответственности в порядке регресса банк принципала по требованию своего корреспондента (банка-гаранта) возмещает ему выплаченную по гарантии сумму.

Заключение .

Внешнеэкономическая деятельность кредитных организаций связана с осуществлением ими банковских операций и других разрешенных действующим законодательством сделок при экспорте –импорте товаров и услуг , их реализации за иностранную валюту на территории Российской Федерации , проведении неторговых операций .

Экономические преобразования , проводимые после распада Советского союза , сняли юридические и экономические ограничения на прямой выход российских предприятий на внешние рынки и иностранных предпринимателей на российский рынок . Произошло уменьшение доли централизованного экспорта и импорта во внешнеторговом обороте . Интенсификация внешнеэкономических связей на микроуровне потребовала расширения количества коммерческих банков , занимающихся валютным обслуживанием клиентов . Пришло время крушения монополизма времен СССР «Внешэконом» банка .

С 1 июня 1992 г. введен единый плавающий курс рубля к свободно конвертируемым валютам .

Но все эти кардинальные и подчас необходимые меры по либерализация экономики не привели к свободной конвертируемости рубля . В настоящий момент использование в полной мере методов денежно-кредитной и валютной политики , характерных для стран с развитым рынком , нереально из-за нерешенности ряда социально-экономичесикх проблем . Законодательно нерешенное положение Центрального банка РФ. Постоянные скандалы о его «тайных коррумпированных фондах» . Кризисное состояние народного хозяйства , незавершенность его структурной перестройки , отстаивание некоторых отраслей и инфраструктуры от мирового уровня требуют сохранения преимущественно государственного финансирования отдельных предприятий , регионов , первостепенных социальных программ .

Неблагоприятный инвестиционный климат , рост таможенных пошлин и акцизов на импортные товары , обязательная продажа части экспортной выручки за рубли при устойчивом падении его курса не заинтересовывает экспортеров переводить валютную выручку в российские банки , способствуют нелегальному вывозу и переводу российскими предпринимателями и гражданами иностранной валюты за границу.

«…Около 50 млрд. долларов ежегодно вывозится из страны. Эти деньги оседаю во всех крупных финансовых центрах мира , работая на западные экономики . А ежегодный кредит со стороны МВФ в размере 500 млн. долларов рассматривается нашим правительством как достижение…???» 35

Невозможность разрешения отмеченных проблем в ближайшее время требует сохранения законодательных ограничений на обращение иностранной валюты и совершение валютных операций . В регулировании валютных отношений основную роль играет специальное валютное законодательство .

Большой урон банковской системе принес финансовый кризис 1998 года. Когда в результате заключения форвардных контрактов , российскими банками с западными кредитными институтами . Российские после августовского кризиса должны были исполнять их в тройном убытке для себя . Это привело к обострению социальной напряженности ( Тысячи людей остались без средств существования , в результате банкротства многих банков , были сорваны многие федеральные программы , в которых участвовали эти банки . Одна из них это строительство жилья для военнослужащих) и парализации банковской системы страны .