Инструменты снижения степени кредитного риска можно разделить по сферам их применения. Нами выделяются инструменты, используемые в процессе управления кредитным риском конкретного заемщика и инструменты, применяемые в процессе управления риском портфеля. Инструменты, используемые для снижения риска конкретного заемщика, могут быть реализованы только применительно к каждому заемщику. Инструменты, применяемые для снижения риска портфеля, могу быть использованы только к совокупности кредитных вложений банка. К инструментам, используемым для снижения степени кредитного риска конкретного заемщика относятся способы улучшения информационного обеспечения банка о деятельности заемщика; способы повышения степени готовности заемщика выполнять обязательства перед банком; организация сотрудничества между банком и заемщиком, направленное на повышение возможности заемщика выполнять условия кредитного соглашения; дисконтное кредитование; поэтапное кредитование; распределение риска. К инструментам, используемым для снижения риска портфеля относятся диверсификация, создание резервов.

Принятию решения о применении инструмента снижения уровня кредитного риска заемщика предшествует соотнесение предполагаемого к применению инструмента снижения кредитного риска конкретного заемщика со способами снижения кредитного риска портфеля банка. Так, перед принятием решения об использовании того или иного вида обеспечения, необходимо проверить возможность его применения с точки зрения необходимости диверсификации. Использование в качестве способа снижения потенциальных потерь банка процентной ставки требует предварительной оценки кредитного портфеля банка на предмет наличия необходимого количества кредитов с сопоставимыми параметрами риска.

Выбор одного из вариантов стратегии риска и последующий выбор способа снижения уровня риска (в случае необходимости) определяют дальнейшие действия. Однако деятельность по управлению кредитным риском не заканчивается после принятия решения о выдаче кредита и его реализации. Подверженность уровня риска изменениям обуславливает необходимость отслеживания его динамики.

Контроль за кредитным риском конкретного заемщика осуществляется в течение всего периода с момента заключения кредитного договора до момента погашения, что обусловлено изменением условий, на которых предоставлялся конкретный кредит постоянно меняются, что имеет определенные последствия для финансового положения заемщика и его возможности погасить кредит. Для этой цели ответственные службы банка должны учитывать подобные изменения и периодически проверять все кредиты, срок погашения которых еще не наступил. Проведение проверок кредитов является необходимостью для осуществления разумной программы банковского кредитования. В банковской практике выработан ряд основополагающих принципов проверок, например[35]:

-периодическая проверка всех видов кредитов;

- проверка всех важнейших условий по каждому кредитному договору (в числе прочих проверка реального графика платежей заемщика на предмет соответствия плановому графику; качества и состояния обеспечения по кредиту; оценки изменений финансового положения и прогнозов по ее изменению и т.п.);

- наиболее частая проверка крупнейших кредитов и т.п.

Изменение условий осуществления деятельности заемщика изменяет уровень его кредитного риска, что требует внесение изменений в оценку кредитного портфеля банка. Данное требование достигается путем оценки кредитного портфеля по его текущей стоимости, т.е. с учетов динамики кредитного риска индивидуального заемщика - оценка текущей стоимости выданных кредитов. Размер кредитного риска может варьироваться в зависимости от некоторых случайных событий в будущем. В рамках данного этапа управления кредитным риском проводится постоянный мониторинг и контроль управления риском, задачами которых является отслеживание выполнения нормативов ограничения риска лицами, ответственными за принятие рисковых решений, анализ текущих значений кредитного риска на предмет опасного приближения к критическим показателям.

1. 3.Способы минимизации кредитного риска

При осуществимые кредитования банк непременно управляет риском. Он может действовать несколькими способами: принять кредитный риск (это должно быть согласованно с кредитной политикой банка, с решением проблемы риск – доходность) или минимизировать его. При этом отказ от рискованного кредита сводит риск для банка к нулю, но тогда последний теряет доходы по этой операции, которая также не очень выгодно при регулярном применении Для минимизации кредитного риска банк может осуществлять много разных мероприятий (что служат причиной разных изменений) объединять их, обеспечивая найоптимальніший влияние на риск

Поэтому целесообразным будет более детальное рассмотрение всех способов минимизации кредитного риска.

Внутренние способы минимизации кредитного риска довольно разнообразные и касаются у основному внутрибанковского кредитного менеджмента. Основными среди них есть: оценка кредитоспособности заемщика, лимитирования, нормирования, диверсификация, создания резервов.

Лимитирования или установления лимита, то есть верхней границы объемов средства, которые предоставляются в заем один клиенту. Лимитирования являются важным средством снижения уровня риска , который базируется на данных предыдущего анализа кредитоспособности, которая в свою очередь есть весьма полезным методом оценки риска. Лимит – предварительно установленная предельная сумма кредита, которую может получить заемщик. Примером такого метода минимизации кредитного риска могут послужить лимиты по кредитным линиям, при выдаче кредитов под залог векселей, и т.п.[24,25].

Рассмотрим которые существуют способы минимизации кредитных рисков на схеме (рис.1.2)[25]

Рис.1.2 Способы минимизации кредитного риска

Но следует отметить, что некоторые научные работники определяют лимитирование, как более широкое понятие. То есть лимиты за такой точкой зрения могут касаться не только сумм кредитов. Банки могут самостоятельно устанавливать прибавлению (к законодательно определенных) ограничения, которые в большинства случаев можно определить как лимиты стран, области, непосредственного заемщика, видов обеспечения, валют. Эффект от внедрения лимитирования обеспечивается через ограничение конкретных рисков, которые характеризуют данного клиента, которые являются составными элементами кредитного риска. И вдобавок установления подобных лимитов, в границах которых должны действовать младшие и средние кредитные менеджеры, сводит к минимуму риск потерь от индивидуальных ошибок персонала и риск, связанный с концентрацией кредитных ресурсов.

Нормирования кредитов имеет две формы. Первая применяется тогда, когда банк отказывается предоставить заем заемщику на любую сумму, даже при условии, что заемщик соглашается платить высшую процентную ставку. Друга имеет место тогда, когда банк готовый предоставить заем, но ограничивает ее размер до суммы, которая меньшая за ту, что хотел бы получить заемщик. Банк исходит из того, что именно те, что готовые платить наивысшие процентные ставки,— это индивиды и фирмы с найризиковішими инвестиционными проектами. Если заемщик осуществляет крайне рискованное использование средства и достигает успеха, то он получает большие прибыли. С другой стороны, банк не хотел бы предоставлять подобный заем, так как инвестиции связанные с большим риском, и по всей вероятности, что заемщик не достигнет успеха, из-за чего банка не возвратят деньги. Установления высшей процентной ставки только увеличит для банка возможность того, что банк предоставляет заем с высоким риском неплатежа по ней. Итак, лучше всего для банка придерживаться первого вида нормирования кредитов и отвергнуть предоставление ссуды.