2.3. Практика управления кредитным риском в АБ «Брокбизнесбанк»

Осуществления кредитных операций любым банком безусловно связанное с применением мероприятий по минимизации кредитного риска

Оценка кредитоспособности заемщика. Учитывая то, что Национальный банк Украины предложил ряд показателей для оценки финансового состояния заемщика без определенных нормативных значений (а лишь с отдаленными от действительности теоретическими значениями, выполнения которых в большинстве случаев есть невозможным для украинских предприятий), применения их для объективной оценки кредитного риска будущего кредита не является полезным. Некоторые из банков обработали предложенную НБУ методику, изменив ее и приблизив к реальной жизни.

Работники АБ «Брокбизнесбанк» большое внимание уделяют оценке отчета о финансовых результатах предприятия. Почти полностью ограничивается выдача кредитов предприятиям, которые в отчетном году получили убытки[38].

По выпискам из лицевого счета клиента кредитный инспектор может сделать вывод о соотношение поступлений и затрат клиента підчас операционной деятельности. В пользу заемщика служит вывод про значительные постоянные остатки средств на текущих и других счетах. Данные отдела денежного-наличного оборота про своевременное получение клиентом денежной наличности в полном объеме для выплаты заработной платы – это еще один дополнительный плюс.

Нормирования.Такой метод применяется в случае неверного расчета заемщиком суммы необходимого нему кредита. Кредитный инспектор проверяет документы, которые касаются кредитованного мероприятия, проводит анализ технико-экономического обоснования. Надлишковість кредитного средства определяется методом подсчитывания затрат. Например, заемщик подал заявку на открытие кредитной линии для строительства ресторана на трассе республиканского значения на 75000 грн Работник банка может подсчитать общую сумму затрат, которые необходимо осуществить для осуществления проекта (на осуществление ремонта помещения, закупку необходимой мебели, посуды, оснащения, на оплату работы декораторов, и т.п.). Не допускаются большие суммы непредусмотренных затрат. В случае отклонения суммы кредита в заявке от рассчитанной кредит может быть предоставлен, но на меньшую сумму, чем того желает заемщик. В примере, который анализируется, сумма ссуды была уменьшена до 50000 грн. по той причине, что клиент использовал в расчетах затрат цены на товары, завышенные сравнительно из середньоринковими . И вдобавок на непредусмотренные затраты заемщик имел желание получить близко 10000 грн., что составляло 20% от суммы приглашенного кредита. В АБ «Брокбизнесбанк» вопрос нормирования суммы кредита решается на заседании кредитной комиссии[24,37].

Предельным вариантом применения такого метода минимизации кредитного риска, как нормирования, являются отказ заемщику в предоставлении займа. Это применяется работниками исследуемого банковского учреждения в случае кардинального неспівпадання интересов банка и заемщика. Так в втором квартале 2006 года в многих предприятий, которые обслуживаются в банковском учреждении, возникшая недостаточность оборотного средства, в связи с чем клиенты начали обращаться в банк с просьбой предоставить им кредиты на временное пополнение оборотного средства. Но вместе из тем в Украине возросли цены на рынке кредитных ресурсов. АБ «Брокбізнесбанк» также вынужденная была увеличить процентную ставку за пользование ссудами. Поэтому отказ клиенту был экономически вигіднішою для банка, в особенности если учесть повышение кредитного риска по кредитованию предприятий в втором квартале 2006 года.

Также нормирование используется в случаях пролонгации действия кредитных договоров. Получив заявление заемщика на пролонгацию кредита, банком в свою очередь выставляются встречные требования, которые должен выполнить клиент :

- или уменьшить кредитный риск путем частичного погашения основной суммы задолженности по кредиту;

- или платить банку большие проценты за пользование ссудой.

Обычно выполнения обеих этих требований есть найоптимальнішим вариантом для банковского учреждения, но сложным для заемщика, если потребность в пролонгации возникшее по причине осложнений в финансовом положении предприятия. За данными, полученными в АБ «Брокбизнесбанк», в 13 с 31 случая пролонгацій дополнительное соглашение укладывалось на сумму меньшую, чем в основном договоре, и еще в нескольких случаях сумма кредита уменьшалась підчас действия договора о пролонгации.

Лимитирования.Основная и наиболее распространенная форма лимитирования – это установления банком лимита по кредитной линии, когда кредитный риск минимизируется через количественное ограничение. АБ «Брокбізнесбанк» тоже практикует такую форму кредитования как открытия кредитных линий. Но роль лимита, установленного филиалом, в минимизации кредитного риска почти сводится к нулю. Кредитные линии открываются на короткие сроки и предусматривают погашение основной суммы долга за один раз в конце срока действия кредитного договора. То есть характер предоставления такой формы кредита имело чем отличается от простого кредитования (не требуется периодическое погашение суммы долга по частям)[31].

Другая форма лимитирования – установления предельных границ кредитования для отдельных групп заемщиков (такое требование, как правило, включается в методику оценки кредитоспособности и табличных и нормативных прибавлений к внутрибанкивського положения о кредитование).

В Положении о кредитование АБ «Брокбизнесбанк» нет отдельных пунктов, в которых бы ограничивалась возможность кредитования любых групп население.

Диверсификация кредитного портфеля.Диверсификация призвана минимизировать кредитный риск в масштабе всего кредитного портфеля. Но анализ структуры кредитного портфеля АБ «Брокбизнесбанк» доказал, что значительный удельный вес занимают кредиты в сферу торговли. Почти отсутствующее кредитование производства. Поэтому, когда торговые предприятия испытывают осложнения в своей работе, это автоматически ухудшает состояние портфелю банка.

Что касается диверсификации кредитного портфеля за сроками, то банк предоставляет только краткосрочные ссуды. При чем если к середине 2006 года это были, в-основному, кредиты сроком от 3 до 6 месяцев, то в третьем, четвертом квартале при предоставлении кредитов преимущество предоставлялось кредитам на срок до 3 месяцев. Выросший также удельный вес займов до 1 месяца. Лишь с начала 2007 года банк восстановил кредитование на более продолжительные сроки: было выдано несколько кредитов сроком до 6 и 9 месяцев[38].

Вообще следует отметить, что при настоящих условиях украинские банки мало уделяют внимания уравновешению риска невозвращения долгосрочных кредитов выдачей более краткосрочных ссуд. Связанное это с маленьким удельным весом долгосрочных кредитов.

Обеспечения. Обеспечения кредита еще называют последней линией обороны для банка. В научной литературе о банковской деятельности акцент делается на потому, что решения о предоставление кредита должно всегда базироваться на привлекательности проекта, который финансируется, а не на привлекательности обеспечения. Чтобы выдача кредита не превратилась на обмен кредитных средств на обеспечение, вопрос про последний должно решаться уже после того, как кредитное соглашение было определенного как приемлемое для банка.